Да ли доприноси 401 (к) смањују АГИ и / или МАГИ?

Традиционални доприноси од 401 (к) ефективно смањују и прилагођени бруто приход (АГИ) и модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ). Учесници могу одложити део зарада и затражити одбитак пореза за ту годину. Ротх 401 (к), слично као Ротх ИРА, финансира се кроз доларе након опорезивања и не нуди тренутно порески одбитак.

401 (к) Доприноси

Традиционални доприноси у плану 401 (к) не сматрају се одбитком од 1040 пореске пријаве, као допринос традиционалном ИРА-у. Да би допринео 401 (к), запослени мора бити подобан и послодавац мора да понуди такав план. Тада запослени може да одложи проценат своје плате према том плану током целе године. Сваки износ допринос плану до границе ИРС-а сматра се умањењем опорезиве плаће тог запосленика.

У 2019. години максимални лимит доприноса је 19.000 УСД, а они старији од 50 година могу да додају додатни износ од 6.000 УСД. На пример, ако 40-годишњи запосленик који зарађује 100.000 долара годишње доприноси са пуним износом од 19.000 УСД, пријављени приход од послодавца показује 81.000 УСД. Оригинални допринос у износу од 19 000 УСД депонује се у сопственом личном плану 401 (к) запосленог који ће се инвестирати у оквиру опција плана. Запослени се опорезује само када се средства распоређују из плана 401 (к) или од будућег преноса ИРА-е.

Традиционални планови 401 (к) су веома атрактивни за појединце који желе смањити своје АГИ / МАГИ. Потенцијал одлагања пореза и смањења текућег опорезивог дохотка нуде начине за смањење пореских обавеза. Многи су такође сматрали да је ово боља опција од традиционалног ИРА-а, јер је максимални годишњи допринос ограничен на само 6.000 УСД, уз надокнаду од 1.000 УСД. Ако сте заинтересовани да допринесете плану свог послодавца 401 (к), обратите се спонзору вашег плана или одељењу за људске ресурсе. За више пореских стратегија обратите се пореском или финансијском саветнику.

Ротх 401 (к) и Ротх ИРА

Ротх 401 (к) је програм пензионе штедње спонзорисан од послодавца, баш као и 401 (к). Међутим, за разлику од 401 (к), Ротх 401 (к) се финансира од долара након опорезивања до исте стопе доприноса од 19.000 УСД годишње (укупно, укључујући допринос послодавца и запослених), плус додатни надокнаду од 6.000 УСД допринос за запослене старије од 50 година. Ротх ИРА-ови имају максимални допринос од 6.000 УСД плус додатних 1000 УСД за запослене старије од 50 година.

Пошто су Ротх 401 (к) и Ротх ИРА опорезовани унапред, они не снизују ваш АГИ / МАГИ. Почетни доприноси нису порезно признати, али новац се може повући без опорезивања, под условом да је квалификована расподјела, што значи да се рачун одржава најмање пет година, а расподјела се врши након 59, 5 година или због инвалидитета или смрти. Расподјела је потребна након што навршите 70, 5 година живота, осим ако још увијек радите и нисте 5% власника компаније.

Ротх 401 (к) с и Ротх ИРА могу бити добре опције за људе који верују да ће плаћати много већу пореску стопу приликом пензије него када дају доприносе. Они такође могу бити добра опција за улагање и уштеду након што се доплате 401 (к) доприноси.