Рано повлачење
Рано повлачење односи се на уклањање средстава са улагања на одређено време, као што је депозитна потврда (ЦД) пре рока доспећа, као и на уклањање средстава са пореског одложеног инвестиционог рачуна или рачуна пензионе штедње пре прописаног време.
РАСПОЛОЖЕЊЕ ПРЕУЗИМАЊЕ Повремено повлачење
У оба сценарија, када се инвеститор предузме превременог повлачења, он или он обично узимају накнаду. Ова накнада помаже у одвраћању од честих повлачења прије краја раног периода повлачења. Као такав, инвеститор се обично одлучи за превремена повлачења уколико постоје хитна финансијска питања или ако он или он имају знатно бољу употребу средстава.
На пример, у ИРА-у, ако власник рачуна подигне средства пре 59, 5 година, за износ се подлеже казна раног подизања од 10%. Међутим, ако повлачење испуњава једну од следећих одредби, може се изузети од казне:
- Средства су за куповину или обнову првог дома власнику рачуна или квалификованом члану породице (ограничена на 10.000 долара по животном добу).
- Власник рачуна постаје онемогућен пре него што се дистрибуција догоди.
- Корисник добија средства након смрти власника рачуна.
- Имовина се користи за медицинске трошкове који нису надокнађени или за здравствено осигурање ако власник рачуна изгуби осигурање послодавца.
- Дистрибуција је део СЕПП-овог програма (значајне једнаке периодичне исплате).
- Користи се за трошкове високог образовања.
- Имовина се дистрибуира као резултат наплате ИРС-а.
- То је поврат ненаплаћених доприноса.
Рано повлачење и потребна минимална расподјела
Супротно томе, са другим казненим казнама за рано подизање новца, власник рачуна може бити кажњен ако не повуче средства до одређеног тренутка. На пример, у традиционалном, СЕП или СИМПЛЕ ИРА квалификованом плану учесници морају да се повуку до 1. априла после године када напуне 70 1/2. Сваке године пензионер мора повући одређени износ, на основу тренутног израчуна минималне дистрибуције (РМД). То се обично утврђује дељењем фер тржишне вредности на ранијој пензији на крај године са очекиваним животним веком.
Рани повлачење и рачуни за инвестирање са одгодом пореза
Рано повлачење односи се на одложене пореске рачуне. Два главна примера су традиционални ИРА и 401 (к). У традиционалном индивидуалном пензионом рачуну (ИРА) појединци усмеравају претпорезни приход према инвестицијама које могу порасти одложеног пореза; никакав капитални добитак или приход од дивиденди не опорезују се док се не повуку. Иако послодавци могу да спонзорирају ИРА-е, појединци их могу постављати и појединачно.
У 401 (к) спонзорисаног послодавца, запослени који испуњавају услове могу да дају доприносе за одлагање плата по основу пореза и / или пре опорезивања. Послодавци имају шансу да дају доприносе или не-изборни доприноси плану у име запослених који испуњавају услове и такође могу да додају функцију поделе профита. Као и код ИРА, зарада у износу од 401 (к) приписује одложену порез.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.