Како дјелује подударање 401 (к)

Поклапање послодаваца са вашим доприносима од 401 (к) значи да ваш послодавац доприноси одређеном износу за ваш план пензијске штедње на основу износа вашег сопственог годишњег доприноса.

Зависно од услова плана вашег послодавца 401 (к), ваши доприноси за пензиону штедњу могу се подударити са доприносима послодаваца на више начина. Обично послодавци одговарају проценту доприноса запослених, до одређеног дела укупне плате. Повремено послодавци могу изабрати да ускладе доприносе запослених до износа у доларима, без обзира на накнаду запосленика.

Усклађивање доприноса: колико и када

Специфични услови планова 401 (к) веома се разликују. Осим неопходности придржавања одређених ограничења доприноса и прописа о повлачењу диктираних Законом о осигурању дохотка од пензије (ЕРИСА), послодавац спонзор одређује посебне услове сваког плана 401 (к).

Кључне Такеаваис

• Када послодавац одговара вашем доприносу, додају одређени износ на ваш рачун од 401 (к) на основу износа који доприносите годишње.
• Најчешћи начин на који послодавци одређују подударне доприносе је ускладити проценат доприноса запосленика, до одређеног лимита.
• Не искористити предност меча послодавца еквивалент је остављању "слободног новца" на столу.

Ваш послодавац може изабрати да користи врло издашну формулу подударања или уопште не жели да одговара доприносима запослених. Неки планови од 401 (к) нуде далеко дарежније подударности од осталих. Без обзира на утакмицу, то представља бесплатни новац који је додат у пензију, па је најбоље не остављати га на столу.

Погледајте одредбе свог плана како бисте проверили да ли и када послодавац даје одговарајуће доприносе. Нису сви доприноси послодаваца плановима запосленика 401 (к) резултат усклађивања. Послодавци могу да одлуче да редовно одлажу планове запосленика без обзира на доприносе запослених, мада то није нарочито уобичајено.

Формуле за допринос послодавца који одговарају формулацијама за доприносе

Најчешће, послодавци одговарају доприносима до процента годишњег дохотка. Ово ограничење може се наметнути на један од неколико различитих начина. Ваш послодавац може изабрати да одговара 100% ваших доприноса до процента укупне надокнаде, или да одговара проценту доприноса до лимита. Иако је укупни лимит доприноса послодаваца исти, потоњи сценарио захтева да више допринесете свом плану како бисте добили максимално могуће подударање.

Неки послодавци могу одговарати одређеном износу у УСД, без обзира на приход, ограничавајући своју одговорност на високо компензираним запосленима. На пример, послодавац може да одабере само првих 5000 долара ваших доприноса.

ИРС захтијева да сви планови 401 (к) годишње изврше недискриминацијски тест како би се осигурало да високо компензирани запослени више немају користи од одложених доприноса.

"Ваш послодавац би могао да одговара 100% или чак износ од долара на основу неке формуле, али то може бити скупо и власници обично желе да њихови запослени преузму одређено власништво над пензијом, а истовремено дају подстицај", каже Дан Стеварт, председник ЦФА®, Ревере Ассет Манагемент, Инц., у Даласу.

Како функционише подударање

Претпоставимо да вам послодавац нуди стопостотно подударање на све ваше доприносе сваке године, до највише 3% вашег годишњег прихода. Ако зарадите 60 000 УСД, максимални износ који би ваш послодавац доприносио сваке године је 1800 УСД. Да бисте максимално искористили ову корист, морате такође да дате 1800 УСД. Ако доприносите више од 3% своје зараде, додатни доприноси су без премца. Ако допринесете 5000 УСД у једној години, ваш послодавац максимално испуњава услов за давање одговарајућег доприноса, дајући вам укупан допринос од 6.800 УСД.

Дјелимична шема подударања са горњом границом је чешћа. Претпоставимо да ваш послодавац одговара 50% вашег доприноса што износи до 6% ваше годишње плате. Ако зарадите 60.000 УСД, ваши доприноси једнаки 6% од ваше плате (3.600) су подобни за подударност. Међутим, ваш послодавац одговара само 50%, што значи да је укупна накнада за подешавање и даље ограничена на 1800 УСД. У складу с овом формулом, морате допринијети дупло више својој пензији да бисте искористили све предности које послодавци одговарају.

Ако ваш послодавац одговара одређеном износу у долару, као у првом примеру, морате да допринесете том износу да бисте максимално искористили користи, без обзира на то који проценат годишњег дохотка може да представља.

Доприноси

Без обзира да ли доприноси на ваш 401 (к) долазе од вас или од послодавца који одговарају, сва одлагања подлежу годишњем ограничењу доприноса које диктира Служба за интерни приход (ИРС). За послодавце у 2019. години укупни доприноси на све рачуне од 401 (к) код истог запосленог (без обзира на тренутни статус запослења) износе 56.000 УСД или 100% накнаде, овисно о томе који је мањи.

Не плаћате порез на одговарајуће доприносе док их не повучете у пензији.

Међутим, изборна одлагања плата од стране запослених ограничена су на 19.000 УСД у 2019., у односу на 18.500 у 2018. Укратко, штедиша може да допринесе до годишњег ограничења одлагања плаће на својих 401 (к) сваке године, а послодавац може да допринесе до годишњи лимит ИРС-а (56.000 УСД у 2019. години у односу на 55.000 у 2018. години) путем утакмице или додатног надокнаде.

Да будемо јасни, износ који ваш послодавац одговара не убраја се у вашу годишњу границу одлагања плата. Имајте на уму да се ови лимити можда ажурирају сваке године; Најава ограничења за следећу годину обично је у октобру или новембру.

ИРС такође омогућава онима старијим од 50 година да додају додатни допринос намењен подстицању запослених који се приближавају пензији да повећају своју уштеду. За 2019. годину, годишњи лимит доприноса је 6000 УСД, непромијењен у односу на 2018. годину.

401 (к) Преглед распореда

Поред преиспитивања одговарајућих захтева вашег плана 401 (к), информишите се о распореду вашег плана за унос.

Наредни распоред диктира степен власништва над доприносима послодаваца на основу броја година вашег запослења. Чак и ако ваш послодавац има врло издашну шему усклађивања, можете изгубити неке или све те доприносе ако вам се радни однос прекине - било добровољно или ненамерно - пре него што протекне одређени број година.

Имајте на уму, међутим, да су сви доприноси на ваш рачун од 401 (к) у сваком тренутку 100% одобрени и не могу се одузети.

"Типичан распоред даје запосленом проценат власништва који се непрекидно повећава у закораку са радним временом. Према Бироу за радну статистику, просечан број година који треба у потпуности да буде пет година", изјавио је Марк Хебнер, оснивач и председник компаније Индек Фунд Адвисорс, Инц., из Ирвинеа, Калифорнија, и аутор "Програма опоравка у 12 корака за активне инвеститоре".