Како узајамни фондови исплаћују дивиденде

На хиљаде узајамних фондова може да се изабере, а већина их дели основне карактеристике због којих је постала популарна опција улагања. Међу њима су ликвидност, диверзификација и професионално управљање. Али само неки од тих фондова имају другу корист, а то је висок дивидендни принос.

Средства са високом дивидендом приносе инвеститорима који приоритет дају сталном приходу. Ова средства улажу само у акције са високом дивидендом и обвезнице са високим купонима како би се акционарима омогућило редован приход из године у годину.

Овај приход се исплаћује у облику расподјеле дивиденди, који представљају дио инвеститора од зараде фонда из свих извора.

Многи фондови су осмишљени тако да избегну имовину која ствара дивиденду и обвезнице које плаћају камату како би се смањила пореска обавеза њихових акционара. Други се фокусирају на потенцијал брзог раста цена акција, а не на стални, али скромнији приход од дивиденди. Али и ови фондови могу имати поделу дивиденди.

У сваком случају, по закону су потребна сва средства за расподелу нагомиланих дивиденди најмање једном годишње, али од тада време и други детаљи могу значајно да се разликују.

Разумевање средстава за исплату дивиденди

Дивиденде представљају део добити компаније. Компаније које успешно напредују често пролазе део зараде дионичарима у виду дивиденди.

Сваки акционар добија постављени износ за сваку акцију која је у поседу. На пример, ИБМ је 10. јуна 2019. исплатио дивиденду од 1, 62 долара по акцији. Цоца-Цола је исплатила дивиденду од 40 центи по акцији. Боеинг је најавио дивиденду у износу од 2.055 долара по акцији.

У фонду са високом дивидендом, овај приход може представљати велики део укупног приноса. Фондови који су оријентисани према расту могу остварити скромне дивиденде на само неколико удела.

Улагачи узајамног фонда могу да изврше расподелу дивиденди када су издате или могу да одлуче да поново уложе новац у додатне акције фонда.

Узајамни фондови који примају било какве дивиденде од улагања у своје портфеље законом су обавезни да их проследе својим акционарима. Тачан начин на који средства то раде могу се разликовати.

Како се обрачунавају камате

Узајамни фонд може имати портфељ који укључује дионице са дивидендом или обвезнице са каматама или обоје.

Потребни су узајамни фондови да цели нето приход пренесу акционарима у облику исплате дивиденди, укључујући камате зарађене дужничким хартијама од вредности корпоративних и државних обвезница, трезорским записима и трезорским записима.

Обвезница обично плаћа фиксну каматну стопу сваке године, која се назива његовом купонском уплатом. Уплата је проценат номиналне вредности обвезнице.

За разлику од дивиденди на акције, камате на обвезнице су загарантоване и износ плаћања се утврђује унапред.

Инвеститори који истражују фондове морају знати да ли историјски приноси које виде на информативном листу фонда укључују реинвестирање дивиденди - другим речима, не повећавају његове потенцијалне приносе претпостављајући да укључује стопу раста плус расподелу дивиденди.

Агрегација и такт

Већина компанија које исплаћују дивиденде на повлаштене акције или обичне акције или обе обично то чине квартално. Постоје компаније које плаћају на полугодишњем нивоу, па чак и неколико оних које издају чекове за дивиденду месечно.

Узајамни фондови прикупљају овај приход, а затим га пропорционално расподељују акционарима.

Сва средства су законски потребна за расподелу нагомиланих дивиденди најмање једном годишње. Они који су усмерени на текући приход исплаћиват ће дивиденде на квартално или чак месечно. Али многи други исплаћују само дивиденде на годишњем или полугодишњем нивоу како би се смањили административни трошкови.

Неки фондови, у ствари, могу да одузму неке дивиденде у одређеним месецима и онда их исплаћују касније у месецу да би постигли равномернију расподелу дохотка.

Камата која се зарађује од хартија од вредности са фиксним дохотком у њиховим портфељима такође се прикупља и дистрибуира акционарима пропорционално. Они се у изјавама могу појавити као приход од дивиденди.

О поновном инвестирању дивиденди

Неки инвеститори, посебно они који нису пензионери, радије улажу своје дивиденде него примају исплату. Успостављање плана реинвестирања за дивиденду је једноставно уз узајамне фондове. Инвеститор једноставно обавештава брокера или компанију да аутоматски уложи новац у додатне акције.

Акционари такође могу користити своје дивиденде за куповину акција другог фонда. Компанија фонда обично то дозвољава све док је други фонд у сопственој породици. Независни посредници и инвестиционе компаније то често раде без обзира за који фонд се купује.

Кључне Такеаваис

• Дивиденде су део улагача у добити компаније. Компанија одобрава износ на основу својих финансијских резултата.
• Камата је исплата инвеститорима за зајам новца или владе у облику обвезнице или другог дужничког инструмента.
• И дивиденде на акције и камате на обвезнице се плаћају узајамним фондовима у виду расподјеле дивиденди инвеститорима.

Пореско извештавање и цене деоница

Фондови који исплаћују дивиденду смањиће њихове цене деоница за износ дивиденде која се исплаћује на датум ек-дивиденде на исти начин као и појединачне акције.

На пример, фонд са акцијом од 10, 42 УСД који исплаћује дивиденду од 0, 10 УСД по акцији тргује се на 10, 32 УСД на датум ек-дивиденде. Сваком акционару који је на датум записа био власник акција биће исплаћена та дивиденда.

Ако не долазе из средстава унутар индивидуалног пензијског рачуна (ИРА) или пензионо-повољног пензијског плана, све дивиденде се сада третирају као обични приход у години у којој су уплаћени.

Дивиденде о узајамном фонду пријављују се на Обрасцу 1099-ДИВ као дивиденде из појединих дионица.

Правила за реинвестирање, здруживање и цене су у великој мери иста за матична друштва са ограниченом одговорношћу, фондове за инвестирање у некретнине, фондове са датумом улагања и фондове којима се тргује на берзи (ЕТФ) који исплаћују дивиденде.