Колико често узајамни фондови плаћају капитални добитак?

Учесталост с којом узајамни фондови плаћају капитални добитак варира. Међутим, средства која остварују добит у току једне године морају да расподјеле добит дионичарима најмање једном годишње.

Заједничка средства

Узајамни фондови су инвестиционе компаније које обједињују колективно улагање хиљада акционара и тај новац улажу у низ акција, обвезница и других финансијских хартија од вредности. Сваки акционар има право на део зараде фонда и може примати капитални добитак и расподелу дивиденди у различито време током године. Узајамни фондови су високо ликвидни и прилагодљиви, што их чини популарним инвестицијским избором за многе људе.

Капитални добици

Добит од капитала настаје када менаџер узајамног фонда прода имовину у портфељу фонда за више него што кошта. Слично као што су куповина акција када су цене ниске, а затим продаја у успону, менаџери фондова желе да ликвидирају удјеле када су у предности, а затим добитке поделе акционарима. Потребни су узајамни фондови да се готово сав профит дистрибуира акционарима како би се избегло плаћање пореза на приход.

Иако капитални добици и дивиденде представљају извор прихода од инвеститора за акционаре фонда, капитални добици не треба мешати са узајамним дивидендама фонда. Док капитални добици настају продајом имовине фонда, дивиденде се исплаћују само када портфељно средство исплати дивиденду или камату. Најчешћи извори прихода од дивиденди узајамног фонда су акције за исплату дивиденди и обвезнице које носе купоне.

Пореске импликације

Учесталост расподјеле капиталних добитака и расподјеле дивиденди важна је за инвеститоре. Иако је пад прихода од сваке инвестиције несумњиво добра ствар, он са собом носи значајно пореско оптерећење. Сав приход примљен од узајамних фондова мора бити укључен у опорезиви приход акционара. Међутим, добици од инвестиција које фонд држи годину дана или више опорезују се нижом стопом капиталног добитка, а не као обични доходак. На тај начин, фонд који брзо купује и продаје имовину може остварити добит опорезану по вишој стопи. Ако ваш фонд често расподјељује капитални добитак, ваш порезни рачун може бити претрпљен.