Како Ротх ИРА функционише након пензионисања

Последњих година Ротх ИРА је скочио на популарност код Американаца који желе да оставе новац за пензију. У 2016. години, око трећине од 42, 6 милиона власника индивидуалних пензионих рачуна (ИРА) у САД-у је држало верзију Ротх; до 2019. године према подацима половине, према подацима Института за инвестиционе компаније (ИЦИ).

Закон о смањењу пореза и радних места (ТЦЈА), донесен крајем 2018. године, такође је подстакао Ротхс-ове: Стопе пореза на доходак које је Закон смањио постављене су да се врате на више нивое 2026. Будући да Ротх ИРА-ови захтевају да плаћате порез на доприносе —А ништа код дистрибуције - добро раде за људе који очекују да буду у вишем пореском рангу у будућности и / или када одлазе у пензију. Тако се нови закон уклапа управо у Ротх-ову основну предност.

Ротх ИРА нуде пензионерима још неке јединствене предности у погледу пореза, расподјеле и преношења неискориштене уштеде на сљедеће генерације. Наставите да читате како бисте научили како Ротх ИРА делује након пензионисања.

Кључне Такеаваис

• Можете наставити да доприносите Ротх ИРА-у након пензионисања, све док имате неки зарађени приход.
• Једном када навршите 59½, можете почети са повлачењем доприноса и без пореза зарада од ваше Ротх ИРА ако сте имали рачун најмање пет година.
• За разлику од традиционалног ИРА-а, од вас се никада не захтева да преузмете дистрибуцију од Ротх ИРА-а и цео рачун можете препустити наследницима.

Освеживач Ротх ИРА

Кренимо од неколико основа Ротх ИРА-е.

Иако Ротх ИРА има много сличности са традиционалним ИРА-ом, постоји неколико кључних разлика између ова два пензијска рачуна. За разлику од традиционалног ИРА-а, ваш допринос Ротх ИРА-у није могуће опорезивати порезом. Међутим, када почнете узимати квалификовану дистрибуцију од Ротх ИРА-а, на њих нећете бити опорезовани. Ротх ИРА прикупља зараду на основу одгођеног пореза и та зарада ће бити опорезована ако испуњавате одређене услове.

Такође за разлику од традиционалних ИРА-а, не постоји старосна граница за давање доприноса Ротх-у ИРА, све док сте зарадили приход. Коначно, Ротх ИРА-и не захтевају минималну дистрибуцију (РМД) током вашег животног века.

Ратх ИРА рачуни посебно су популарни међу младим америчким радницима. Према подацима ИЦИ, више од три од 10 инвеститора Ротх ИРА-а има мање од 40 година. Скоро четвртину (24%) доприноса Ротх ИРА-е чине инвеститори старосне доби од 25 до 34 године, у поређењу са само 7, 5% традиционалних ИРА депозита.

Доношење Ротх ИРА прилога

Као што је поменуто, без обзира колико имате година, можете наставити да доприносите свом Ротх-у ИРА све док зарађујете - било да примате плату као запослени или 1099 прихода за уговорни рад (за разлику од традиционалног ИРА-а, који не дозвољава доприносе након што навршите 70½ година, чак и ако сте остварили приход). Ова одредба чини Ротх ИРА-е идеалним за полу-пензионере који настављају радити неколико дана у недељи у старој фирми, или пензионере који држе руку, радећи повремене консултантске или слободне послове.

Максимални Ротх допринос за 2019. годину је 6.000 УСД (или 7.000 УСД ако имате 50 или више година до краја године, због надокнаде у износу од 1.000 УСД). Доприноси се морају извршити до рока за пријаву пореза следеће године (укључујући продужења). На пример, можете да дате свој допринос својој ИРА за 2019. годину до 15. априла 2020. или касније ако поднесете додатак.

Ротх ИРА такође имају ограничења прихода која утичу на то да ли (и колико) можете допринети. На пример, брачни парови који подносе заједничку пријаву морају имати модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) испод 122 000 долара да би имали право да дају пун допринос; између 122.000 и 137.000 УСД могу дати делимични допринос.

Иако више не можете да допринесете Ротх ИРА-у након што престанете да зарађујете накнаду, ваш супружник, ако га имате, може да оснује и финансира Ротх ИРА у ваше име ако и даље зарађује. Будући да се ИРА не могу водити као заједнички рачуни, супружник Ротх ИРА мора бити на ваше име, чак и ако ваш супружник даје доприносе.

Ако је ваш супружник зарадио приход, а ви то не можете, они могу финансирати ваш Ротх ИРА за вас.

Узимање Ротх ИРА дистрибуције

Можете повући доприносе са своје Ротх ИРА у било које време и из било којег разлога без пореза или казнених бодова. Међутим, не можете повући зараду у својој Ротх ИРА док не будете најмање 59½ и рачун је отворен пет или више година. Ако искористите зараду пре овог времена, вероватно ћете морати да платите порез и пенале на повлачење. (Срећом, повлачења компаније Ротх ИРА обично се прво сматрају доприносима. Тако да нећете узимати зараду док не повучете износ једнак укупном доприносу.)

Постоје, међутим, изузеци од пореза и казни. У одређеним случајевима, дозвољено вам је да повучете опорезивање без плаћања пореза (ака квалификована дистрибуција) од зараде од Ротх ИРА-а пре него што навршите 59½.

На пример, ако бисте новац искористили за куповину, изградњу или обнову првог дома за себе или квалификованог члана породице, сматраће се квалификованом дистрибуцијом. (Ово је ограничено на 10.000 УСД по животу.) Такође можете узети квалификовану дистрибуцију од Ротх-а за квалификоване трошкове високог образовања или ако постанете онеспособљени.

С друге стране, ако узмете неквалификовану дистрибуцију која не испуњава ове захтеве, мораћете да порежете порез на доходак и / или 10% казне за рану расподелу. Извор неквалификоване дистрибуције одређује важећи порески третман.

Остављање наслеђивања Ротх ИРА

Будући да током вашег живота нема потребних минималних дистрибуција са Ротх ИРА-ом, ако вам новац за животне трошкове не треба, све то можете препустити наследницима.

Пошто сте унапред платили порез на Ротх ИРА, корисници неће бити погођени пореским рачуном када добију приход са рачуна. То вам омогућава да оставите ток пореза без пореза својој деци, унуцима или другим наследницима који се могу истегнути током њиховог животног века. Иако наследници који нису супружници морају преузети минималну расподелу наслеђених Ротх ИРА-ова, неће се опорезивати повлачењем све док су у складу са РМД правилима. Опет, ово се разликује од традиционалних ИРА-ова, где су РМД-ови опорезовани корисницима, баш као што су оригинални власници.

Доња граница

Нема сумње да Ротх ИРА нуди неке изузетно драгоцене бенефиције након пензионисања. Не само да можете да преузмете опорезивање са Ротх-а, већ имате и максималну флексибилност у томе када и колико повлачите. То значи да можете оставити лијеп пакет без пореза за своје насљеднике или вртоглаве расподјеле, овисно о томе колико прихода остварујете из других извора, попут социјалне сигурности, посла или других улагања.

Ротх ИРА-ови могу се отворити на већини брокерских кућа, али неки пружају бољи приступ и могућности од других. Ако купујете около, погледајте листу најбољих брокера за ИРА-е и Ротх-ове ИРА-ове компаније Инвестопедиа.