Неквалификована дистрибуција
Неквалификована дистрибуција може се односити на два сценарија: или дистрибуција од Ротх ИРА-е која се догађа пре него што власник ИРА-е испуни одређене захтеве, или дистрибуција са рачуна о уштедама образовања који прелази износ коришћен за трошкове квалификованог образовања.
БРЕАКИНГ ДОВН Неквалификована дистрибуција
Разлика између квалификованих и неквалификованих пензионих планова вреди приметити. Квалификовани дају члановима пореске олакшице, с тим што послодавци одузимају одређене прирезне плате од запослених, које се могу повећавати и одложити за порез док се не повуку. Неквалификовани планови не испуњавају услове за одлагање пореза, тако да се доприноси за неквалификоване планове могу опорезивати.
Неквалификована дистрибуција уштеђевина у образовању у односу на Ротх ИРА-ове
Две главне врсте неквалификоване дистрибуције су са штедним рачунима за образовање и Ротх ИРА-овима. Што се тиче уштеде у образовању, „неквалификована дистрибуција може да буде подвргнута 10-постотној пореској казни поред пореза на доходак који може бити доспјела“, како објашњава једна државна агенција.
"Могу да постоје и последице за државни порез. Део зараде неквалификоване расподјеле опорезује се према физичкој особи која прими уплату, било власнику рачуна или одређеном кориснику. Ако исплата није извршена одређеном кориснику или подобна образовна установа у корист именованог корисника, сматраће се да је то учињено власнику рачуна. "
Што се тиче Ротх ИРА-ова, квалификована дистрибуција обично захтева да рачун има најмање пет година са власником рачуна старијим од 59½ или изврши повлачење услед прве куповине куће или инвалидности или смрти. Повлачења која не одговарају горњим критеријумима углавном се класификују као неквалификоване Ротх ИРА дистрибуције.
Међутим, дозвољено вам је да повучете било какав допринос који сте направили за Ротх ИРА без икакве казне и без казне, без обзира на рачун без потребе да имате пет година. Иако се ово правило односи само на доприносе. Зарада коју ваш рачун оствари тим доприносима није укључена.
Уз то, вриједно је напоменути да се неквалификована Ротх дистрибуција опорезује као приход. Такође ће вам бити изречена казна од ранијег поврата од 10% ако сте млађи од 59½. У зависности од вашег пореског оквира, ово може додати знатну суму. Ако из било којег разлога морате узети рану дистрибуцију, разумевање правила која одређују да ли је квалификована или нестручна Ротх ИРА дистрибуција може вам помоћи да умањите износ пореза и казне због којих можете да будете подређени.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.