Пензионисање: шта се дешава ако супружник умре?

Када размишљате о пензијским фондовима, вјероватно вас највише брине то што имате довољно новца да удобно живите. Оно што људи често заборављају да планирају - сасвим разумљиво - је њихов евентуални пролазак. Ради супружника или других чланова породице, побрините се да ствари буду исправно постављене. Није довољно само зарадити новац; морате га заштитити и да га осигурате да дође у праве руке након ваше смрти.

"Рачуни за пензије са лоше осмишљеним ознакама корисника могу потенцијално коштати вашу породицу десетине хиљада или чак стотине хиљада долара ако се погрешно изврше", рекао је Дан Стеварт, председник ЦФА®, председник компаније Ревере Ассет Манагемент, Инц., Даллас, Текас. "Исправна ознака корисника кључна је за пензионе планове. Постоји много замки и мина које треба избегавати приликом именовања примарног (и) и потенцијалног (их) корисника. Да бисте избегли казне и порезе, заиста треба да потражите савет од надлежни саветник течно планира имање. "

Кључне Такеаваис

• Људи би требало да осигурају да су одређене мере које ће гарантовати да њихов новац оде тамо где желе у случају њихове смрти.
• ИРА-ови, 401 (к) и порези на некретнине обрађују се другачије ако је супружник преминуо.
• Накнаде за наследнике социјалне сигурности могу се значајно разликовати овисно о корисницима и брачној ситуацији.

ИРА

ИРА-ови углавном нису обухваћени вашом вољом. Када отворите ИРА, требало би да попуните образац за именовање корисника. Овај образац именује особу или људе који ће добити ваш ИРА и у којим пропорцијама. Можете у било којем тренутку да измените образац, али ко год је на обрасцу након ваше смрти, добит ће средства - чак и ако су бивши супружник или дезинвестирано дете.

"Ако именовате више људи као кориснике једног пензијског плана, сви они узимају потребну минималну расподелу (РМД) на основу очекиваног животног века најстаријег корисника (тј. Особе која мора да изведе највеће расподјеле)." Боље да се поделите имовина на неколико планова, при чему је сваки корисник прималац свог наследног ИРА-а, "рекао је адвокат за имовину Даниел Тиминс, ЦФП®, Адвокатске канцеларије Даниела Тиминса, Нев Иорк, НИ

Ваш корисник има пет опција:

1. Задржите наслијеђену ИРА: Ово је добра опција ако је покојник већ почео да узима потребне минималне расподјеле (РМД) са рачуна. Као залог, кориснику омогућава да повуче и та средства, чак и ако је млађи од 59½ година, без плаћања уобичајене 10% казне за рано повлачење. РМД се и даље заснивају на старости умрле особе, а не на кориснику, осим ако корисник не поднесе нови распоред, на основу његове старости. Важно: Ако ИРА коју наследите је Ротх, морате узети РМД иако покојник није морао да их узме; правила су за кориснике другачија него за учеснике. Ова повлачења могу бити предмет пореза на доходак.
2. Пребаците ИРА: Узмите имовину и уврстите их у лични ИРА - или нови или већ постојећи - без плаћања пореза на доходак или казне за рано повлачење (осим ако нисте млађи од 59 година када узимате расподелу). Ако пребаците наслеђену Ротх ИРА, не плаћате казне ако је имовина на рачуну пет година. Ова опција преласка је отворена само за преживљеног супружника и он или она морају да пређу на исти тип рачуна - традиционални ИРА на традиционални ИРА или Ротх ИРА на Ротх ИРА. "Ако га супружник уведе у свој лични ИРА, они могу ажурирати кориснике и одложити узимање РМД-а ако су млађи од 70½ година", рекао је Сцотт А. Бисхоп, ЦПА, ПФС, ЦФП®, партнер и извршни потпредседник финансијско планирање у СТА Веалтх Манагемент, Хјустон, Тексас.
3. Претварање у Ротх ИРА: Ако претпоставите да ће бити у вишем пореском рангу касније у животу, било би корисно претворити традиционални ИРА у нови Ротх ИРА рачун. Имајте на уму да ћете у овом тренутку платити све важеће порезе на доходак, али низводно нећете више дуговати порез нити ћете морати узимати РМД.
4. Одричу се свих или дела имовине: У основи, то значи да се одричете било ког и целокупног потраживања према фондовима, који затим иду другим корисницима који су наведени у обрасцу за именовање.
5. Узми новац: Уновчите ИРА. Ако сте млађи од 59½, може се примијенити 10% казна за рано повлачење. Тада ћете платити све важеће порезе и то ће вас можда гурнути у виши порезни разред. Ако је ИРА значајна, разговарајте са финансијским саветником о начинима како да се уновче порески ефикасни.

401 (к) План

Ствари су мало другачије са вашим 401 (к). И даље ћете попунити образац који означава ко ће примити вашу накнаду кад умрете. Међутим, ако сте у браку, закон каже да ће ваш супружник добити рачун. Чак и ако сте годинама били легално раздвојени, а сада живите са неким другим, ваш супружник има право на рачун након ваше смрти. Једини начин који се може променити је ако ваш супружник потпише документ којим се одриче својих права као корисника. Нагодбе развода обично садрже одредбе о томе да ли бивши супружници имају право на било који новац од 401 (к), у складу са правилима плана сваког супружника.

„Увек ажурирајте документацију о вашем послодавцу 401 (к) о одређивању корисничког папира одмах након развода како би одразио планираног корисника и посаветујте се са адвокатом за планирање имања како бисте уверили да ће се ваше планиране жеље остварити након ваше смрти - нарочито ако сте се поново удали - како бисте избегли будући сукоб . У супротном, ваш бивши супружник може добити нешто о чему није договорено ", изјавила је Мицхелле Буонинцонтри, ЦФП®, ЦДФА ™, финансијски планер са Бити Миндфул у разводу, Сцоттсдале, Ариз.

Ако сте сами, особе које су именоване на обрасцу вашег корисника добијају рачун.

Опције примаоца са бројем 401 (к) у основи су исте као код ИРА-е: Задржите га, некако пребаците, уновчите или одбијете да бисте га примили.

Порез на некретнине

Сваки пут када се појаве теме имовине и смрти, требало би да се појави предмет пореза на имовину. Ако бисте отишли ​​у 2017. години, на ваше кориснике неће утицати савезни порези ако је укупна вредност вашег имања 11, 4 милиона долара или мања.

Ако прелази тај износ, разговарајте са адвокатом за имовину или пореским адвокатом што је пре могуће како бисте разговарали о стратегијама за законско осигурање имовине. Може укључивати стратегије попут успостављања поверења.

Социјално осигурање

Социјално осигурање исплатиће супружнику једнократну накнаду за смрт у износу од 255 УСД ако он или она живе у истој кући као и ви. Ако нема супружника, радничко дете или деца могу добити накнаду. Они морају да поднесу захтев за ово плаћање у року од две године од ваше смрти. Остала правила могу утицати на њихову подобност.

Врсте давања за преживљавање

Људи мисле на социјално осигурање као на пензију током пензије, али део новца који уплаћујете у систем касније би могао, заправо, послужити као полиса животног осигурања за ваше наследнике. Исти кредити који вам дају право на сопствене бенефиције такође пружају одређеним особама накнаде за преживеле - ваш супружник, разведени супружник, деца или уздржавани родитељи. Супружници могу добити потпуну наследство након што напуне своју пуну пензиону доб, између 66 и 67, у зависности од године рођења. Они ће моћи да добију неке исплате раније ако се примењују одређени услови.

Према Управи за социјално осигурање, 98 од сваких 100 деце могло би добити бенефиције ако умре радни родитељ. Ваши неудати потомци могу примити бенефиције до 18 или 19 година живота ако и даље похађају основну или средњу школу. Ако су били онеспособљени пре 22. године и остају инвалидни, могу да примају погодности у било ком тренутку. Пасторци, унуци, пасторци или усвојена дјеца могу добити бенефиције под одређеним околностима.

Супружници који се разводе могу добити погодности ако је брак трајао најмање 10 година или ако се брину за ваше дете које је млађе од 16 година или особе са инвалидитетом. Дете мора бити природно или законски усвојено дете вашег супружника.

Како се израчунавају накнаде за преживљавање

Као и сопствене исплате, величина наследства за породицу зависи од ваше просечне зараде током живота. Наравно, што више новца зарадите, веће су исплате супружнику. Уопштено, особа може примати само једну корист одједном. Удовице и удовице имају могућност да прво прикупе накнаде за преживеле, а затим касније пређу у своју корист ако је то већа. На пример, ваш преживели супружник могао је да сачека до 70. године да се пребаци на своју појединачну накнаду ако је то веће од исплате наследника.

Када преживели супружник оде у пензију, социјално осигурање ће увек најпре платити личну корист појединца. Ако су његове користи за преживљавање веће од личних користи, та особа добија комбинацију давања, у збиру једнаком користи од већих користи за преживљавање. "На пример, ако је накнада вашег супружника износила 1200 УСД месечно, а ви сте имали сопствену корист од 600 УСД месечно, онда вам укупна накнада за социјално осигурање иде 1.200 УСД", рекао је Марк Хебнер, оснивач и председник Индек Фунд Адвисорс, Инц., у Ирвинеу, Калифорнија, и аутор књиге „Индексни фондови: Програм опоравка у 12 корака за активне инвеститоре“.

Правила за накнаде за преживеле особе су веома компликована. Толико су компликовани да социјално осигурање захтева да разговарате са представником да бисте их добили.

Доња граница

Нико не воли да размишља о његовој смрти. Али зарад ваших најмилијих, одвојите време да уредите своје рачуне, водећи рачуна да постоје важни планови и одређења корисника. Ако сте у браку, разговарајте са супружником о томе да јој организујете средства да бисте били међусобно заштићени. Пуно сте радили за новац - сада својим преживелима олакшајте приступ.