Статутарне резерве
Статутарне резерве су обавезне резерве код осигуравајућих друштава. Према закону, осигуравајуће куће морају да држе део своје имовине у облику готовине или вриједносних папира како би биле у могућности да благовремено надокнаде своја потраживања.
Државе постављају обавезне законске резерве осигуравајућим друштвима како би осигурале да ће моћи да плате своја потраживања.
Разумевање статутарних резерви
Закон МцЦарран-Фергусон, који је Конгрес усвојио 1945., дао је овлашћења држава, а не савезне владе да регулишу осигуравајуће компаније. Да би пословао у држави, сваки осигуратељ мора имати лиценцу државног одељења за осигурање и придржавати се његових правила. Међу тим правилима је и колико новца осигуратељ мора задржати у резерви (то јест, бити лако доступан) како би био сигуран да ће бити у могућности да плаћа своје будуће потраживања. Законске резерве важе за низ осигуравајућих производа, укључујући животно осигурање, здравствено осигурање, осигурање имовине и незгоде, дугорочно осигурање и рентне уговоре. Захтеви се могу разликовати од државе до државе и према врсти производа осигурања.
Статутарне резерве за осигуравајуће компаније израчунавају се на два различита начина: приступ заснован на правилима или приступ заснован на принципу. Традиционално државе користе приступ заснован на правилима, у основи говорећи осигуравачима колико новца морају задржати у резерви на основу стандардизованих формула и скупа претпоставки. У новије вријеме многе државе прелазе на принцип заснован на принципу који осигураватељима омогућава већу слободу у постављању њихових резерви.
Објашњавајући разлог транзиције, Национална асоцијација повјереника осигурања (НАИЦ) је 2019. напоменула да "понекад овај приступ заснован на правилима оставља осигуравајућу превелику причуву за одређене производе осигурања и неадекватне резерве за остале". Индустрија осигурања такође је тврдила да стари приступ није одржавао увођење нових, а често и сложенијих производа осигурања.
Кључне Такеаваис
- Осигуравајуће компаније регулишу појединачне државе, које постављају правила колико осигурача новца мора задржати у резерви да би покрило своја потраживања.
- Многе државе крећу се према принципу заснованом приступу израчунавању законских резерви, који осигураватељима нуди већу флексибилност.
- Статутарне резерве могу улагачима такође дати поверење да је осигуравајуће друштво финансијски солидно и вероватно ће тако и остати.
Према принципу заснованом на принципу, рекао је НАИЦ, "осигуравачи ће морати да држе веће од (а) резерви користећи прописане факторе или (б) резерве које узимају у обзир широк спектар будућих економских услова и [рачунају се" користећи оправдане осигураваче искусити факторе специфичне за осигураватеља, као што су смртност, понашање и трошкови власника полиса. "
Будући да су осигуратељи ограничени на начин на који могу уложити или на други начин користити новац који морају издвојити за своје резерве, губе се на неким потенцијалним профитима. Међутим, држање резерви може улагаче учинити сигурнијима да је осигуравач у чврстом положају да издржи медвјеђе тржиште или другу финансијску катастрофу. Нека осигуравајућа друштва превазилазе своје законске обавезне резерве и издвајају додатни капитал, који се често назива и незаконитим резервама или добровољним резервама.
Остале финансијске институције, попут банака, такође подлежу обавезама резерве, које се могу утврдити на савезном нивоу.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.