Злочин са белим оковратником
Злочин с бијелим овратницима је ненасилни злочин почињен ради финанцијске добити. Према ФБИ-у, кључној агенцији која истражује ова кривична дела, „ова кривична дела карактеришу превара, прикривање или кршење поверења“. Мотивација за ове злочине је добијање или избегавање губитка новца, имовине или услуга или обезбеђивање личне или пословне предности.
Примери кривичних дела са белим оковратницима укључују превара са хартијама од вредности, проневере, корпоративне преваре и прање новца. Поред ФБИ-а, субјекти који истражују злочин против белих огрлица укључују Комисију за хартије од вредности и берзу (СЕЦ), Национално удружење трговаца хартијама од вредности (НАСД) и државне органе.
Кључне Такеаваис
+ Злочин с белим огрлицама је ненасилно кривично дело које финансијски обогаћује починитеље
+ Ови злочини укључују лажно представљање финансирања корпорације у циљу преваре регулатора и других
+ Мноштво других прекршаја укључује лажне инвестиционе могућности у којима су потенцијални поврати преувеличани и ризици приказани као минимални или непостојећи
Злочин с белим крагама повезан је са образованим и богатим још од када је појам први пут сковао 1949. социолог Едвин Сутхерланд, који га је дефинисао као "злочин који је починила особа угледног и високог друштвеног статуса током своје окупације".
У деценијама од тада, опсег злочина са белим огрлицама увелико се проширио јер су нова технологија и нови финансијски производи и аранжмани инспирисали мноштво нових кривичних дела. Особе високих профила осуђене за злочине са белим крагним током последњих деценија укључују Ивана Боеског, Бернарда Ебберса, Мицхаела Милкена и Бернија Мадофа. А дивљачи нових кривичних дела са белим краватом које олакшава интернет укључују такозване нигеријске преваре, у којима лажни е-маилови траже помоћ у слању значајног износа новца.
Корпоративна превара
Неке дефиниције злочина са белим оковратником сматрају само дела која је појединац починио да би себи користила. Али ФБИ, као прво, дефинише ове злочине као укључивање велике преваре које су починили многи у корпорацијским или владиним институцијама.
У ствари, агенција наводи корпоративни криминал као један од својих највиших приоритета у примени. То је зато што не само да доноси "значајне финансијске губитке инвеститорима", већ "има потенцијал да нанесе неизмерну штету америчкој економији и поверењу инвеститора."
Фалсификација финансијских информација
Већина случајева преваре корпорације укључују рачуноводствене шеме које су замишљене да заведу инвеститоре, ревизоре и аналитичаре о правом финансијском стању корпорације или пословног субјекта. Такви случајеви обично укључују манипулирање финансијским подацима, цијенама дионица или другим мјерењима за процјену како би се финансијски резултати пословања чинили бољим него што заправо јесу.
На пример, Цредит Суиссе се признала кривом током 2014. године јер је помогла америчким грађанима да избегну плаћање пореза тако што су сакрили приход од Службе за унутрашње приходе. Банка је пристала да плати казну у износу од 2, 6 милијарди долара. Такође у 2014. години, Банк оф Америца је признала да је продала милијарде хипотекарних хартија од вредности (МБС) везаних за некретнине са надуваним вредностима. Ови кредити, који нису имали одговарајуће обезбеђење, били су једна од врста финансијских кривичних дела која су довела до финансијског пада 2008. године. Банка Америке је пристала да плати 16, 65 милијарди долара одштете и призна своју грешку.
Саморазумевање
Корпоративна превара обухвата и случајеве у којима један или више запослених компаније делују како би се обогатили на штету инвеститора или других страна. Најзлогласнији су случајеви трговања инсајдерима, у којима појединци поступају или саопштавају другима информације које још нису јавне и вероватно ће утицати на цене акција и процену других вредности након што се сазнају.
Остали прекршаји у вези са трговином укључују превара у вези са узајамним хедге фондовима, укључујући трговање у касним данима и друге тржишне шеме.
Откривање и одвраћање
Са тако широким спектром кривичних дела и корпоративних субјеката, корпоративна превара се убраја у можда најшире групе или партнере за истраге. ФБИ каже да се обично координира са америчком Комисијом за хартије од вредности (СЕЦ), Комисијом за трговање робним фјучерсима (ЦФТЦ), Регулаторним органом финансијске индустрије, Службом за унутрашње приходе, Министарством рада, Савезном комисијом за регулацију енергетике и Америчком службом поштанске инспекције, и друге регулаторне и / или агенције за спровођење закона.
Прање новца
Прање новца је процес узимања новца зарађеног од незаконитих активности, као што је трговина дрогом, и чини се да новац изгледа као зарада од легалних пословних активности. Новац од незаконитих активности сматра се "прљавим", а поступак "пере" новац како би изгледао "чисто".
Са таквим случајевима, наравно, истрага често обухвата не само прање веша, већ и криминалну активност из које је изведени опрани новац. Злочинци који се баве прањем новца свој приход остварују на више начина, укључујући преваре у здравству, трговину људима и наркотицима, јавну корупцију и тероризам.
Злочинци користе вртоглави број и разне методе за прање новца. Међу најчешћим, ипак, користите некретнине, племените метале, међународну трговину и виртуелну валуту као што је Битцоин.
Кораци за прање новца
Према процесу ФБИ-а постоје три корака у процесу прања новца: пласман, слојевитост и интеграција. Пласман представља почетни унос прихода од криминалца у финансијски систем. Слојевитост је најсложенији корак, јер често повлачи за собом међународно кретање средстава. Слојевитост одваја приходе од криминалца од њиховог изворног извора и ствара намерно сложен ревизорски траг кроз низ финансијских трансакција. Интеграција се дешава када се приходи криминалца врате криминалцу из којих се чини да су легитимни извори.
Нису све такве шеме нужно софистициране. Једна од најчешћих шема прања, на пример, јесте кроз легитиман посао са новчаним средствима у власништву криминалне организације. Ако организација поседује ресторан, она може надувати дневне новчане примитке да би илегалну готовину усмерила кроз ресторан и у банку. Затим могу расподелити средства власницима са банковног рачуна ресторана.
Детекција и одвраћање
Број корака који се тичу прања новца, заједно са често глобалним опсегом многих финансијских трансакција, чини истрагу необично сложеном. ФБИ каже да редовно координира прање новца са савезним, државним и локалним агенцијама за провођење закона, заједно са низом међународних партнера.
Превара са хартијама од вредности и роба
Осим горе споменутих корпоративних превара, које се превасходно односе на фалсификовање корпоративних информација и коришћење унутрашњих информација за саморазмењивање, мноштво других кривичних дела укључује превара потенцијалних инвеститора и потрошача погрешним представљањем информација које користе за доношење одлука.
Починитељ преваре може бити појединац, попут берзанског посредника или организација, попут брокерске фирме, корпорације или инвестиционе банке. Независни појединци такође могу починити ову врсту преваре кроз шеме као што је трговање инсајдерима. Неки познати примери преваре са хартијама од вредности су скандали Енрон, Тицо, Аделпхиа и ВорлдЦом.
Инвестициона превара
Превара о инвестирању са високим приносима обично укључује обећања о високој стопи приноса, а истовремено тврди да нема мало ризика. Сама улагања могу бити у робу, хартије од вредности, некретнине и друге категорије.
Понзи и пирамидалне шеме обично користе средства која су обезбедили нови инвеститори за плаћање приноса који су обећани претходним инвеститорима ухваћеним у аранжману. Овакве шеме захтевају од преваранта да непрекидно врбују све више и више жртава како би одржали подвала што је дуже могуће. Програми обично пропадају када захтеви постојећих инвеститора надмашују нова средства која пристижу из нових регрута.
Шеме унапред плаћених накнада могу следити суптилнију стратегију, где преварант убеди своје циљеве да им унапреде мале количине новца за које је обећано да ће резултирати већим повратима.
Остале повезане преваре
Остале инвестиционе преваре које је ФБИ обележио укључују превара са меницама, у којој углавном краткотрајне дужничке инструменте издају мало познате или непостојеће компаније, обећавајући високу стопу поврата, са малим или никаквим ризиком. Роба превара је нелегална продаја или намеравана продаја сировина или полупроизвода који су релативно једноличне природе и који се продају на размени, укључујући злато, свињски трбух и кафу. Учестало у тим преварама, починиоци стварају вештачке рачуне на рачунима који одражавају наводна улагања када, у ствари, нису извршена таква улагања. Програми за проневјеру брокера укључују незаконите и неовлаштене радње брокерских кућа да би крали директно од својих клијената, обично са убором лажних докумената.
Још су сложеније тржишне манипулације, такозване шеме „пумпе и одбацивања“, које се заснивају на вештачком надувавању цена деоница мањег обима на малим ванберзанским тржиштима. „Пумпа“ укључује регрутовање ненамерних инвеститора лажним или обмањујућим продајним праксама, јавним информацијама или корпоративним списима. ФБИ каже да посредници - које поткупљивачи поткупљују - затим користе тактику продаје под великим притиском да повећају број инвеститора и, као резултат, повећају цену акција. Једном када се постигне циљна цена, починиоци „бацају“ своје акције уз огромну зараду и остављају невине инвеститоре да подносе рачун.
Детекција и одвраћање
Наводе о превари хартија од вредности истражују Комисија за хартије од вредности (СЕЦ) и Национално удружење трговаца хартијама од вредности (НАСД), често у сарадњи са ФБИ-ом.
Државне власти такође могу истражити преваре за инвестирање. На пример, у јединственом покушају да заштити своје грађане, држава Утах је успоставила први национални мрежни регистар за криминалце са белим крагама у 2016. години. Фотографије појединаца осуђених за кривично дело преваре оцењене као други степен или виши садржано у регистру. Држава је покренула регистар зато што починиоци Понзијеве шеме имају тенденцију да циљају уске културне или верске групе, попут Цркве Исуса Христа из заједнице светих из последњих дана која је смештена у граду Салт Лаке Цити, Утах.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.