Банковна гаранција у односу на акредитив: у чему је разлика?

Банковна гаранција и акредитив обе су обећања финансијске институције да ће дужник моћи да врати дуг другој страни, без обзира на финансијске околности дужника. Иако су различите, и банковне гаранције и акредитиви уверавају трећу страну да ако страна позајмица не може отплатити оно што дугује, финансијска институција ће ступити у име зајмопримца. Обезбеђивањем финансијске подршке за страну позајмљивачицу (често на захтев друге), ова обећања служе смањењу фактора ризика, подстичући да трансакција настави. Али они делују на нешто другачије начине и у различитим ситуацијама.

Акредитиви су посебно важни у међународној трговини због удаљености, потенцијално различитих закона у земљама обухваћених предузећа и тешкоћа страна које се лично састају. Док се акредитиви углавном користе у глобалним трансакцијама, банкарске гаранције се често користе у уговорима о некретнинама и инфраструктурним пројектима.

Кључне Такеаваис

• Банковна гаранција је обећање кредитне институције које осигурава да ако дужник не може покрити дуг, банка ће се појачати.
• Акредитиви су такође финансијска обећања у име једне стране у трансакцији и посебно су значајна у међународној трговини.
• Банкарске гаранције се често користе у уговорима о некретнинама и инфраструктурним пројектима, док се акредитиви углавном користе у глобалним трансакцијама.

Банкарска гаранција

Банкарске гаранције представљају значајнију уговорну обавезу за банке од акредитива. Банковна гаранција, попут акредитива, кориснику гарантује суму новца; међутим, за разлику од акредитива, износ се плаћа само ако противничка страна не испуни уговорене обавезе уговором. Ово се може искористити за суштинско осигурање купца или продавца од губитка или оштећења услед неусвајања друге стране у уговору.

Банкарске гаранције штите обе стране у уговорном уговору од кредитног ризика. На пример, грађевинска фирма и њен добављач цемента могу да закључе нови уговор о изградњи тржног центра. Обје стране ће можда морати издати банкарске гаранције како би доказале своју финанцијску неповјерљивост и способност. У случају да добављач не испоручи цемент у одређеном року, грађевинска фирма ће о томе обавестити банку, која тада уплаћује компанији износ наведен у банкарској гаранцији.

Акредитив

Понекад се назива документарационим кредитом, акредитив делује као меница финансијске институције, обично банке или кредитне уније. То гарантује да ће плаћање купца продавачу или зајмопримац плаћање зајмодавцу бити примљено на време и за цео износ. Такође се наводи да ако купац не може да изврши уплату куповине, банка ће покрити цјелокупни или преостали дуговани износ.

Акредитив представља обавезу банке да изврши плаћање након што се испуне одређени критеријуми. Након што се ови услови испуне и потврде, банка ће средства пренијети. Акредитив осигурава плаћање док се услуге обављају.

На пример, рецимо да амерички велетрговац добија налог од новог клијента, канадске компаније. Пошто велетрговац нема начина да зна да ли овај нови клијент може да испуни своје обавезе плаћања, он захтева акредитив који је наведен у купопродајном уговору.

Компанија за куповину подноси захтев за акредитив у банци у којој већ има средства или кредитну линију (ЛОЦ). Банка која издаје акредитив држи плаћање у име купца све док не добије потврду да је роба у трансакцији послана. Након отпремања робе банка ће платити велетрговац доспијећа све док се не испуне услови купопродајног уговора, попут испоруке прије одређеног времена или потврде купца да је роба примљена неоштећена.

У основи, акредитив замењује кредит банке кредитом свог клијента, осигуравајући тачну и благовремену исплату.

Посебна разматрања

И банкарске гаранције и акредитиви смањују ризик у пословном споразуму или уговору. Стране имају вероватније да ће пристати на трансакцију, јер имају мању одговорност када је акредитив или банкарска гаранција. Ови споразуми су посебно важни и корисни у оним што би иначе биле ризичне трансакције, попут одређених уговора о некретнинама и међународној трговини.

Банке темељно прегледавају клијенте заинтересоване за један од ових докумената. Након што банка утврди да је подносилац захтева кредитно способан и да има разуман ризик, на уговор се поставља новчани лимит. Банка пристаје да буде обавезна до највишег ограничења, али не прекорачења. То штити банку пружајући одређени праг ризика.