Изјава о измирењу банке

Шта је изјава о измирењу банке?

Изјава о усклађивању банке сажетак је банкарске и пословне активности која усклађује банковни рачун ентитета са његовом финансијском евиденцијом. У изјави су описани депозити, подизања и друге активности које утичу на банковни рачун у одређеном периоду. Изјава о измирењу банке корисно је средство за унутрашњу финансијску контролу која се користи за спречавање преваре.

1:20

Изјава о измирењу банке

Разумевање Изјаве о помирењу са банком

Извештаји о усклађивању банке осигуравају да су плаћања обрађена и да су наплате готовине депоноване у банку. Извештај о усклађивању помаже у препознавању разлика између биланса стања и књиговодственог стања како би се обрадила потребна прилагођавања или исправке. Рачуновођа обично обрађује изјаве о усклађивању једном месечно.

Кључне Такеаваис

• Извештај о усклађивању банака резимира банкарску и пословну активност, усклађујући рачун банке са финансијским подацима.
• Изјаве о измирењу банке потврђују да су плаћања обрађена, а наплате готовине депоноване на банковни рачун.
• Све накнаде на рачуну у банци морају се евидентирати на изјави о усклађивању.
• Након свих прилагођавања, салдо на изводу о измирењу банке требао би бити једнак завршном стању на банковном рачуну.

Тражене информације за креирање извода о усклађивању банке

Попуњавање извода о измирењу банке захтева коришћење исказа текућег и претходног месеца, укључујући завршни салдо рачуна. Рачуновођа обично припрема изјаву о измирењу банке користећи све трансакције током претходног дана, јер се трансакције могу десити на датум стварног извода.

Сви депозити и исплате на рачуну морају се користити за припрему изјаве о усклађивању.

Изјава о усклађивању банке: прилагођавање биланса по банци

Рачуновођа прилагођава завршни салдо извода банке тако да одражава неизмирене чекове или подизања готовине. То су трансакције у којима је плаћање на путу, али прималац још није прихватио готовину. Примјер је чек послан поштом 30. октобра. Приликом припреме изјаве о усклађивању банке, чек који је послан дан раније није вјероватно уновчен, па рачуновођа одузима износ из стања банке. Такође могу бити прикупљена плаћања која банка још није обрадила, што захтева позитивно прилагођавање.

Изјава о усклађивању банке: прилагођавање биланса по књигама

Стање готовинског рачуна у финансијским евиденцијама ентитета такође може захтевати прилагођавање. На пример, банка може наплатити накнаду за отварање рачуна. Банка обично повлачи и обрађује накнаде аутоматски са банковног рачуна. Стога, приликом припреме извода о измирењу банке, све накнаде са рачуна морају се обрачунавати припремањем уноса у часопис.

Друга ставка која захтева прилагођавање је зарађена камата. Камата се аутоматски депонује на банковни рачун након одређеног времена. Стога, рачуновођи ће можда требати припремити унос који повећава готовину тренутно приказану у финансијским евиденцијама. Након свих прилагодби у књигама, салдо би требао бити једнак завршном стању на банковном рачуну. Ако су цифре једнаке, припремљен је успешан извештај о усклађивању банке.

Сродни услови

Шта нам говоре изводи из банке Извод банке је запис који се обично шаље власнику рачуна сваког месеца, а сажима све трансакције на рачуну у току одређеног временског периода. више Шта је изванредни чек? Неисплаћени чек црпи средства на банковном рачуну појединца или предузећа, али их прималац још увек није уновчио или депоновао. више Помирење Помирење је књиговодствени поступак који се користи за утврђивање да ли новац на рачуну одговара потрошеном износу. више Дефиниција готовинске књиге Готовинска књига је финансијски часопис који садржи све примања и исплате готовине, укључујући банкарске депозите и подизања новца. више Петти Цасх Петти готовина је мала количина готовине која се користи за плаћање трошкова премала да би се исплатило писати чек. више Извод рачуна Извод рачуна је периодични резиме активности на рачуну са почетним датумом и завршним датумом. више партнерских веза