Дефинисање финансијске форензике

Финансијска форензика је област која комбинује вештине криминалистичке истраге са вештинама финансијске ревизије како би се идентификовале криминалне финансијске активности које долазе из или изван организације. Финансијска форензика може се користити у активностима спречавања, откривања и опоравка за истраживање тероризма и других криминалних активности, пружање надзора приватним организацијама и владиним организацијама и процену угрожености организација за преварантне активности. Стручњаци за финансијску форензику у свету инвестиција траже да компаније скрате или покушају да освоје награде за звиждаче.

Рушење финансијске форензике

Финансијска форензика је слична форензичком рачуноводству, које користи рачуноводствене, ревизијске и истраживачке вештине да би анализирало финансијске извештаје компаније о могућим преварама у вези са предвиђеним или текућим правним поступцима. Двојица стручњака за форензика изнијела су своја имена откривајући двије највеће преваре у новијој историји. Јим Цханос, примећен кратком продавачу на челу хедге фонда Киникос Ассоциатес, укопао се у финансијске извештаје и друге поднеске корпорације Енрон и открио неправилности у вези са тржишном праксом својих енергетских деривата и кршењем правила ГААП-а о усклађивању политике у трговачко банкарско пословање компаније. Енрон је на крају имплодирао, достављајући уредну суму у Цханосов фонд.

Харри Маркополос, нејасни професионалац хартија од вредности почетком 2000-их, неколико година је покушавао да упозори Комисију за хартије од вредности (СЕЦ) и друге о Понзијевој шеми коју је починио Берние Мадофф. Маркополос је коначно стекао признање као усамљени звиждач кад је Мадодова шема пропала. Своју сагу детаљно описује у својој књизи за 2010. годину; Нико не би слушао: Прави финансијски трилер . Маркополос наставља своје занатске радње у корист инвеститора уопште. Мадофф ће седети у затворској ћелији док не умре.

Остале употребе за финансијску форензику

Постоје и друге пријаве за финансијску форензику. Форензички рачуновође могу такође сарађивати с владиним агенцијама, укључујући пореске органе, како би повратили илегално стечена средства или помогли у процесуирању новца. Форензички рачуновође такође могу помоћи компанијама да дизајнирају рачуноводствене и ревизијске системе за управљање и смањење ризика.

Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.

Сродни услови

Форензичка ревизија може лако открити подстављени извјештај о трошковима. Форензичка ревизија је испитивање финансија фирме или појединца ради добијања доказа који се могу користити у суду или правном поступку. више Прича о Берниеју Мадоффу Берние Мадофф је амерички финансијер који је управљао мултимедијалном Понзијевом схемом која се сматра највећом финансијском преваром свих времена. више Злочин против белих кравата Злочин са белим оковратником је ненасилни злочин који је починио појединац, обично за финансијску корист. више Цертифиед Фрауд Екаминер (ЦФЕ) Сертификовани испитивач за превару је професионална сертификација која је доступна испитивачима. Издаје га највећа светска организација за борбу против преваре. више Форензичко рачуноводство Форензичко рачуноводство користи рачуноводствене, ревизијске и истраживачке вештине за обављање испитивања финансијских извештаја предузећа или појединца. више Шта је рекет? Рекетирање се обично односи на злочине почињене изнуђивањем или присилом. Израз се обично повезује са организованим криминалом. више партнерских веза