Процена вашег личног финансијског извештаја

Месец за месецем, многи појединци гледају своје банковне и кредитне извештаје и изненађени су што су потрошили више него што су мислили. Да би се избегао овај проблем, један једноставан начин обрачунавања прихода и расхода је састављање личних финансијских извештаја. Баш као и оне које користе корпорације, финансијски извештаји вам дају назнаку вашег финансијског стања и могу вам помоћи при планирању буџета. Постоје две врсте личних финансијских извештаја:

• Извештај о личном новчаном току
• Лични биланс

Истражимо их детаљније.

Извештај о личном новчаном току
Лични извештај о готовинском току мери ваше приливе и одливе новца како би вам приказао нето новчани ток током одређеног временског периода. Новчани приливи углавном укључују следеће:

• Плате
• Камата са штедних рачуна
• Дивиденде од инвестиција
• Капитални добици од продаје финансијских хартија од вредности као што су акције и обвезнице

Новчани прилив такође може укључивати новац добијен од продаје имовине попут кућа или аутомобила. У суштини, ваш прилив новца састоји се од свега што доноси новац.

Новчани одлив представља све трошкове, без обзира на величину. Новчани одљеви укључују сљедеће врсте трошкова:

• Плаћање станарине или хипотеке
• Рачуни за комуналне услуге
• Прехрамбене намирнице
• Гасни
• Забава (књиге, улазнице за филм, оброци ресторана итд.)

Сврха утврђивања вашег прилива и одлива новца је проналажење нето новчаног тока. Ваш нето новчани ток једноставно је резултат одузимања одлива из вашег прилива. Позитиван нето новчани ток значи да сте зарадили више него што сте потрошили и да имате нешто новца преосталог из тог периода. Са друге стране, негативни нето новчани ток показује да сте потрошили више новца него што сте унели.

Лични биланс
Биланс стања је друга врста личног финансијског извештаја. Лични биланс даје општи снимак вашег богатства у одређеном временском периоду. То је резиме ваше имовине (онога што поседујете), обавеза (што дугујете) и ваше нето вредности (имовине умањене за обавезе).

Средства
Средства се могу сврстати у три различите категорије:

• Ликвидна имовина: Ликвидна имовина су оне ствари које поседујете, а које се лако могу продати или претворити у новац без губитка вредности. Они укључују текуће рачуне, рачуне на новчаном тржишту, штедне рачуне и готовину. Неки укључују депозитне потврде (ЦД-ове) у ову категорију, али проблем са ЦД-овима је што већина њих наплаћује накнаду за рано повлачење, због чега ваша инвестиција губи мало вредности.
• Велика имовина: Велика имовина укључује ствари попут кућа, аутомобила, чамаца, уметничких дела и намештаја. Приликом креирања личног биланса обавезно користите тржишну вредност тих ставки. Ако је тешко пронаћи тржишну вредност, користите недавне продајне цене сличних артикала.
• Улагања: Улагања укључују обвезнице, акције, ЦД-ове, узајамне фондове и некретнине. Такође би требало да евидентирате улагања по њиховим тренутним тржишним вредностима.

Пасива, дугови
Обавезе су само оно што дугујете. Обавезе укључују текуће рачуне, исплате и даље дугују на неким средствима као што су аутомобили и куће, стања на кредитним картицама и друге кредите.

Нето вредност
Ваша нето вредност је разлика између онога што поседујете и онога што дугујете. Ова бројка је ваше мерило богатства јер представља оно што поседујете након што вам се исплати. Ако имате негативну нето вредност, то значи да дугујете више него што поседујете.

Два начина за повећање нето вредности су повећање имовине или смањење обавеза. Можете повећати имовину повећањем своје готовине или повећањем вриједности било које имовине коју посједујете. Једна пажња: будите сигурни да не повећавате своје обавезе заједно са својом имовином. На пример, ваша имовина ће се повећати ако купите кућу, али ако преузмете хипотеку на тој кући, повећаће се и ваше обавезе. Повећање нето вриједности повећањем имовине ће дјеловати само ако је повећање имовине веће од повећања обавеза. Исто важи и за покушај смањења обавеза. Смањење онога што дугујете мора бити веће од смањења имовине.

Спајање њих заједно
Лични финансијски извјештаји дају вам алатке за праћење ваше потрошње и повећање нето вриједности. Ствар у личним финансијским извештајима је да они нису само два одвојена податка, већ заправо раде заједно. Ваш нето новчани ток из извода о готовинском току може вам заправо помоћи у вашој тежњи да повећате нето вредност. Ако у одређеном периоду имате позитиван нето новчани ток, тај новац можете применити на стицање имовине или на отплату обавеза. Примјена нето новчаног тока према вашој нето вриједности одличан је начин за повећање имовине без повећања обавеза или смањења обавеза без повећања имовине.

Доња граница
Ако тренутно имате негативан новчани ток или желите да повећате позитиван нето новчани ток, једини начин да то учините је да процените своје навике у трошењу и прилагодите их по потреби. Користећи личне финансијске извјештаје да постанете свјеснији својих навика потрошње и нето вриједности, бит ћете на путу према већој финанцијској сигурности.