Како се разликују ИРА од поједностављене пензије запослених (СЕП) и једноставна ИРА?

Иако поједностављена пензија запослених (СЕП или СЕП ИРА) и једноставна ИРА имају сличности, различите разлике раздвајају их једна од друге.

Оба су планови спонзорирани од стране послодаваца који запосленима пружају порез на повољнији начин да уштеде за пензију. Доприноси расту одложено за порез док се не повуку у пензију. Као што њихова имена имплицирају, сваки је дизајниран тако да се лако поставља и исплати, посебно у поређењу са планом од 401 (к). Ниједна од опција не захтева годишње ИРС извештавање.

Кључне Такеаваис

• СЕП и СИМПЛЕ ИРА дизајнирани су тако да послодавцима олакшавају постављање пензионих повољних пензионих планова за запослене.
• Само послодавци могу да допринесу СЕП ИРА-у.
• Предузећа са мање од 100 запослених могу да поставе једноставни ИРА, док било који посао може да постави СЕП ИРА.

Погледајмо како свако функционише и како се разликују.

Како раде ИРА СЕП

СЕП ИРА омогућава послодавцима поједностављен метод да доприносе пензионисању и сопственом пензионисању. Само послодавци, укључујући самозапослене, могу да допринесу ИРА СЕП-у.

СЕП ИРА омогућава послодавцима да прилагоде колико новца доприносе, у зависности од новчаног тока компаније, што га чини паметним избором за предузећа која имају сезона која флуктуирају у добром и лошем приходу.

СЕП ИРА је флексибилнија од једноставне ИРА у погледу годишњих доприноса.

У 2019. години послодавци могу допринети до 25% одштете запосленику или 56.000 долара, овисно о томе што је мање.

Пример СЕП ИРА-е

Јое ради у Таилор'с Боди Схоп, компанији која нуди СЕП ИРА. Таилор'с Боди Схоп може дати велике или мале доприносе за Јоево пензионисање у зависности од његовог тренутног финансијског стања. Сваки запослени прима исти проценат доприноса. Јое не може уложити властити приход у СЕП.

Како функционирају једноставни ИРА-и

Једноставна ИРА помаже малим предузећима да створе поједностављене пензионе рачуне за своје запослене и себе. СИМПЛЕ означава "План подстицања подстицања штедње за запослене." Само предузећа са мање од 100 запослених могу да поставе једно.

Једноставна ИРА има две формуле доприноса које се могу користити. Послодавац може:

• Одговарају до 3% годишњег доприноса запосленика, или
• Успоставите не бирајући допринос од 2% од зараде сваког радника без тражења доприноса радника.

У 2019. години граница доприноса за запослене износи 13.000 УСД. Запослени стари 50 година и више могу да додају додатни допринос за надокнаду до 3.000 долара.

Једноставни примери ИРА

Мари ради у Мицро Тецх-у, малом бизнису који својим запосленима пружа једноставне ИРА-е. Мицро Тецх одговара 3% Маријиног годишњег доприноса. Ове године није допринела свом пензионисању, тако да Мицро Тецх није допринео њеном једноставном ИРА-у.

Јанет ради за ЛовеСцопе Инвестинг. Компанија учествује у ЈЕДНОСТАВНОЈ ИРА и доприноси не бираним изборима од 2% у Јанет-овој једноставној ИРА-и годишње. Јанет није допринијела ниједној својој 24.000 долара плаће, али ЛовеСцопе Инвестинг је ипак морала да уложи 480 УСД у свој СИМПЛЕ ИРА.