Квалификовани уговор о дугогодишњем трајању (КЛАЦ)
Квалификовани уговор о дуговању за дугорочност (КЛАЦ) је одложени ануитет који се финансира улагањем из квалификованог пензијског плана или ИРА-е. КЛАЦ-ови обезбеђују загарантоване месечне исплате до смрти и заштићени су од пада тржишта акција. Све док је ануитет у складу са захтевима интерне службе прихода (ИРС), он је ослобођен захтеваних правила о минималној дистрибуцији (РМД) док исплате не почну након одређеног датума почетка ануитета.
1:38Шта је ануитет?
Разумевање Квалификованог уговора о дугогодишњем трајању (КЛАЦ)
Један од највећих страхова који многи имају како остаре је трошење новца. Квалификовани уговори о дуговању за дугорочност су стварање ИРС-а за решавање овог проблема. КЛАЦ је инвестицијско средство које гарантује да средства у квалификованом пензионом плану, као што су 401 (к), 403 (б) или ИРА, могу бити претворена у доживотни приход без кршења потребних минималних правила расподјеле за оне који наврше 70 година. КЛАЦ-ови омогућавају супружнику или неком другом да буду заједнички ренит, што значи да су обе именоване особе покривене без обзира на то колико дуго живе (уз неке услове).
У ствари, КЛАЦ делују као осигурање дугог живота. Као такви, они су драгоцено средство у планирању пензионог дохотка. Према тренутним правилима, појединац може потрошити 25% или 130.000 УСД (што је мање) са свог рачуна за пензиону штедњу или ИРА-е да би купио КЛАЦ путем једне премије. Што дуже појединац живи, дуже се исплаћује КЛАЦ. КЛАЦ доходак може се одложити до 85. године.
Кључне Такеаваис
- КЛАЦ је стратегија пензионисања у којој се део потребних минималних расподела (РМД) одлаже до одређене старости (максимална граница је 85). Осигураватељ преузима тржишни и каматни ризик.
- Према тренутним правилима, појединац може потрошити 25% или 130.000 УСД (што је мање) са свог рачуна за пензиону штедњу или ИРА-е да би купио КЛАЦ.
- Главна предност КЛАЦ-а је одлагање пореза који прати РМД.
Квалификовани уговор о дуговању и порези на дуготрајност
КЛАЦ-ови имају додатну корист смањењем минималне минималне расподјеле, за коју ИРА-и квалификовани пензиони планови и даље подлежу чак и ако појединцу не треба новац. Ово може помоћи задржати пензионера у нижем порезном разреду, што има додатну корист што ће им помоћи да избјегну вишу премију Медицаре. Након што КЛАЦ приход пензионера почне тећи, то би могло повећати њихову пореску обавезу. Међутим, ако се правилно управља, било која додатна пореска обавеза може се умањити ако се први извори опорезиве штедне штедње троше најпре.
Обећана корист од КЛАЦ-а може се постићи само ако се поштују правила која је поставио ИРС. Годишња расподјела темељи се на вриједности рачуна на крају претходне године.
Квалифицирани уговор о дугорочности ануитета
Једна од могућности да добијете највише од КЛАЦ-ова је лествица на њима, што значи куповина неколико мањих уговора (на пример, у распону од 25 000 УСД) током неколико година. Таква стратегија је попут просечења долара према доларима, што има смисла имајући у виду да трошкови ануитета могу да варирају заједно са каматним стопама.
Купцима КЛАЦ-а често је дата могућност да свом уговору додају прилагођавање трошкова живота, што индексира ануитет према инфлацији. Одлука о томе зависи од очекиваног животног века, јер ће прилагодба трошкова живота смањити почетну исплату КЛАЦ-а.
Највећи ризик куповине КЛАЦ-а представља финансијска снага компаније која је издала. Ако банкротирају, КЛАЦ можда неће бити извршљив. Купци КЛАЦ-а требали би размотрити куповину више од једног од различитих издавача како би ограничили свој ризик.
Пример КЛАЦ-а
Схахана има 67 година и требао би да се повуче за три године. Желела би да уштеди на пореским обавезама од својих РМД-ова. На основу тренутног стања на пензионом рачуну, она би требало да прима 7.000 УСД РМД месечно са свог ИРА рачуна, након што наврши 70.5 година.
Али Схахана има друге планове. Уложила је у друга средства, попут акција и обвезница и некретнина, што би јој требало да обезбеди ток прихода након одласка у пензију. Поред овога, планира да се консултује на одређено време како би остала актуална на свом пољу и зарађивала додатни новац. Све у свему, она очекује да води начин живота који је удобан, а не раскошан, после одласка у пензију.
Да би извршила адекватне припреме за своју старост, она улаже 100.000 долара у јединствени КЛАЦ рачун са свог ИРА штедног рачуна који планира да повуче када напуни 85 година. Тиме ће јој се одузети датум повлачења РМД за 18 година, али то ће додати 10.000 УСД износ који прикупи.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.