Повлачења из Ротх-а ИРА: Прво ово прочитајте

Чини се, тако да, мала жртва у кратком року доводи до плодоноснијег исхода на путу. Ротх ИРА је савршен пример.

За разлику од новца који је уштедио преко свог старијег рођака, традиционалног ИРА-а, средства која ставите на Ротх рачуне подлежу порезу на доходак. Али све док испуњавате услове, новац можете потпуно изузети од пореза када имате 59 и више година - и све то не морате бринути о потребним минималним расподјелама.

То је сјајно решење за инвеститоре који траже диверзификацију пореза или за млађе који очекују да буду у већем рангу касније у животу. Сад плаћате низак порез тако да у будућности не морате плаћати више маргиналну стопу.

Али разумевање правила је апсолутно неопходно. Прерано рано узмите новац са свог Ротх рачуна и могли бисте се суочити са порезом на доходак и 10% казна за било коју зараду коју повучете.

Избегавање пореза и казни

Могућност уживања у потпуно опорезивим повлачењима углавном се своди на два захтева: Треба да имате 59 и више година и морате да имате рачун најмање пет година.

Ако достигнете потребну старост, али ИРА задржите мање од пет година, и даље избегавате казну од 10%, али ћете морати да платите порез на доходак од било које зараде коју извучете са рачуна (већ сте платили порез на приход на новац који сте првобитно ставили у Ротх, па су повлачења износа доприноса увек неопорезована).

Рецимо да сте отворили Ротх рачун у 58. години живота са доприносом од 5.000 долара и зарадили 1.000 долара добити у периоду од две године. Ако у 60. години одлучите да повучете сав тај новац, то можете учинити без казне. Али будући да сте ИРА поседовали само две године, и даље се суочавате са порезом на доходак од 1.000 долара зараде. Да бисте максимално повећали свој повратак, обавезно је сачекати док не испуните и године и услове власништва.

Шта се догађа када сте млађи од 59 година

Тамо где заиста упаднете у проблеме је када новац са зараде извучете са рачуна пре 59. године. Одједном сте на удару и за порез на доходак и за казну - односно, осим ако се не квалификујете за изузеће.

Они млађи од 59½ који су власници ИРА-а мање од пет година могу повући зараду без казне - али не и без пореза на доходак - ако спадају у једну од следећих категорија:

• Постајете трајно онеспособљени или умрли (ако корисници повлаче новац ако су умрли).
• Новац користите за куповину свог првог дома (под условом да траје више од 10 000 УСД).
• Средства користите за плаћање трошкова квалификованог образовања.
• Исплатите се за плаћање неповратних медицинских трошкова који прелазе 7, 5% од вашег прилагођеног бруто прихода.
• Наслеђујете средства од преминулог власника ИРА-е.
• Новац користите за плаћање давања ИРС-а по квалифицираном плану.
• Новац се може класификовати као квалификована резервистичка дистрибуција.
• Примања добијате као део ренте и вршите дистрибуцију у углавном једнаким периодичним исплатама.

Углавном једнаке периодичне исплате, или СЕПП, су фиксни износи за повлачење које направите током очекиваног животног вијека (да, ИРС има образац који ће вам показати тачно дуго да је то). Као што можда претпостављате, за то је потребно мало математике.

Ако још немате 59½ година, али имате ИРА најмање пет година, можда ћете моћи повући зараду без пореза и пенала. Али листа изузетака је краћа. Ви испуњавате услове ако:

• Постајете трајно онеспособљени.
• Новац користите за куповину свог првог дома (под условом да траје више од 10 000 УСД).
• Новац одлази вашем кориснику или имању после ваше смрти.

Слика 1. Рано извлачење новца са рачуна може покренути порез на доходак и / или 10% казне.

Како израчунати зараду

Наравно, ако повлачите неквалифицирани, то поставља важно питање. Колико новца који извуче сматра се „доприносом“ (који се увек може узети без пореза) и колико је „зарада“>>

Срећом, одговор је прилично једноставан. ИРС има систем за наручивање повлачења, као што следи:

1. редовни доприноси
2. опорезиви износ конверзије из традиционалне ИРА (доприноси за које је власник рачуна плаћао порез на доходак током конверзије)
3. неопорезиви износи конверзије (није дозвољен одбитак пореза приликом давања почетног доприноса ИРА-е)
4. зарада

Сва средства из конверзије ИРА-е излазе на бази прво-у-први. То значи да су најранији прилози они које прво повучете.

Рецимо да је власник рачуна 30-годишњак који је отворио Ротх ИРА прије четири године уз допринос од 25 000 долара. Пре две године претворила је 5000 УСД из традиционалног ИРА-а који је имала у Ротх (плаћајући порез на доходак у том процесу). На рачуну има и 15.000 УСД прихода од улагања.

Сада жели да повуче 40.000 долара да купи свој први дом. ИРС систем за наручивање диктира коју од тих категорија ће прво додирнути. То значи да њено повлачење укључује целокупан њен допринос од 25.000 долара, као и њено пребацивање 5.000 долара следеће године. Запамтите, она је већ платила порез на доходак по тим доприносима, тако да не мора то више чинити.

Да би достигла 40.000 долара, она мора да извуче и 10.000 долара зараде. Будући да ово спада у границу доживотног осигурања за изузеће од куповине првог дома, она избегава казну - али не и порез - на овај износ. Преосталих 5000 долара на њеном рачуну класификовано је као зарада.

Доња граница

Када вам новац остане мало, може бити примамљиво гледати на свој Ротх ИРА рачун као брзо решење. Али пре него што то учините, будите сигурни да знате правила. Прерано извлачење новца понекад може покренути порез на зараду - а да не спомињемо 10% казне. То значи да непромишљено повлачење може значити расипање огромних предности које Ротх пружа.