Повлачење током услуге
Повлачење у служби се дешава када запослени узима дистрибуцију с квалификованог, пензионисаног спонзорисаног плана, као што је рачун 401 (к), а да не напусти запосленике своје компаније. То се може догодити без пореске казне било када након што запосленик напуни 59 1/2 живота или ако запослени прогласи потешкоћу или успостави крајње финансијске потребе. У неким случајевима се повлачења у служби могу извршити без да се ови догађаји не догоде. Не сваки план пензионисања омогућава повлачење током радног стажа, али око 70% оних који су доступни у САД-у нуди ту могућност под одређеним условима.
Кључне Такеаваис
- Повлачења током употребе односе се на узимање посебних дистрибуција са рачуна 401 (к).
- До ове расподјеле долази док је запослени још увијек запослен.
- Дистрибуције су обично доступне за случајеве тешкоћа.
- Посебна правила омогућавају неким учесницима у плану да дистрибуирају дистрибуцију чак и без потешкоћа.
Разумевање повлачења током службе
По закону, уобичајена повлачења из пензионих планова могу се извршити као последица промене запослења, тешкоћа и документованих финансијских потреба или након што запосленик напуни 59 1/2 година живота. Повлачења током услуге су мало другачија. Ако план омогућава повлачење током услуге, запослени може извршити расподелу само у сврху спровођења различитих могућности улагања за које процени да су за њих погодније. То се обично врши у облику дозвољеног преласка са плана на претходно постојећи рачун 401 (к) или нови традиционални ИРА рачун.
Ова одредба може бити шкакљива. На пример, пребацивање уштеде са плана од 401 хиљаде на традиционални ИРА дозвољено је законом уколико се новац који се премешта од доприноса послодаваца (било подударног новца или наплате поделе добити). Новац који се пребацује не може доћи од доприноса прије опорезивања осим ако запослени има 59-1 / 2 године или старије. Дакле, решење је тачно знати шта ваш план дозвољава, а шта не. Откривање таквих детаља може бити мало теже него што звучи за неке запослене.
Није потребно много да се замисли да било која компанија која управља компанијским пензионим планом има подстицај да спречи учеснике да раније из било којег разлога узимају новац са својих рачуна. Влада се слаже да запослени који штеде за пензију треба да буду веома опрезни у раном повлачењу новца под било којим околностима. Ова два фактора се комбинују да би спречили вашу способност да сазнате детаље о повлачењу услуга из вашег плана јер управа тачно не рекламира такве одредбе и влада их не захтева да то ураде. Да бисте пронашли потребне информације, вероватно ћете морати да претражите мало на мрежи или телефонирате на линију за помоћ 401 (к).
Шта да питате свог администратора плана о повлачењу током употребе
Ако вам се не свиђају ваше тренутне могућности улагања и желите премјестити дио или цијели свој 401 (к) новац у ИРА који има бољи избор, морат ћете потражити странице с ФАК-ом или назвати и поставити директна питања о компанија која управља вашим пензионим планом. Потражите одговор на ова четири питања:
- Да ли план у који сам уписан дозвољава повлачење током услуге?
- Ако је одговор да, који услови се примењују?
- У коју врсту рачуна могу да уложим тај новац?
- Које су пореске последице овог повлачења?
Пошто само око 30 процената планова које послодавци спонзоришу у Америци не нуде ову опцију, исплати се размотрити желите ли више могућности улагања. Након што утврдите да ваш план дозвољава неправду, повлачење из услуге, морат ћете обратити пажњу на пореске последице такве одлуке. Обично се дистрибуција мора извршити традиционалном ИРА-ом како би се избегло стварање нових пореза, али често се може дозволити дистрибуција на РОТХ ИРА ако сте спремни да платите порез који ће произаћи из такве акције.
Неки би можда сматрали да би плаћање пореза или пенала било вредно ако би њихове могућности улагања биле довољно добре, али већина инвеститора и финансијских саветника би се сложила да се то углавном не сматра здравим избором за то. Ипак је тачно да се појединачне околности разликују и нико не може рећи да је један једини избор управо најбољи за све инвеститоре. Како је речено, требало би да будете веома пажљиви у погледу свог избора у овој области. Многи инвеститори изгубили су значајну потрагу за новцем након улагања која сугеришу веће стопе поврата од уобичајених, а уназад, плаћање пореза за привилегирање губитка новца може се осећати као додавање соли у отворену рану.
Пореске посљедице повлачења током службе
Већина повлачења извршених из квалификованог послодавца, пензионисаног плана пре него што напуни 59 1/2, доћи ће са 10% казне за рано повлачење на расподељени износ. Ово је поред важећих савезних прихода и пореза. Међутим, порез на пријевремену казну од 10% може се укинути ако се повлачење или расподјела терета користи за покривање трошкова лијечења који прелазе 7, 5% прилагођеног бруто прихода (АГИ) или ако се користи за плаћање судског налога на разведени супружник, дете или малолетник. Остала изузећа су дефинисана у ИРС.
Но, будући да послодавци који нису сигурни у луци који одговарају доприносима и доприноси за поделу добити могу бити расподељени у било ком узрасту, а добровољни доприноси се могу повући у било које време, повлачења у служби могу се користити ако имате алтернативна средства за улагања која јасно разумете и вољни сте управљати.
Ако можете пронаћи документацију, фирма администратора плана требало би да напише типове и поступке сваке прихватљиве дистрибуције у услузи у ономе што се назива сажети опис плана или у самом документу плана. Пореске информације тамо можда неће бити наведене, јер посебне порезне податке поставља ИРС.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.