Који су правни ризици за инвеститоре у крипто валуте?

Упоредо са експлозијом интересовања за дигиталну валуту и ​​свим њеним последицама за нова и традиционална предузећа, постоји све већа потреба за јасноћом правних импликација ових нових технологија и валута. Како владе широм света, регулаторне агенције, централне банке и друге финансијске институције раде на разумевању природе и значења дигиталних валута, појединачни инвеститори могу много новца уложити у овај нови простор. С друге стране, инвеститори преузимају одређене правне ризике када купују и продају крипто валуте.

Иако би дигиталну валуту било лако заменити за конвенционални електронски новац, није иста; слично томе, за разлику од класичних новчаних валута, јер се не може физички посједовати и преносити између страна. Велики део ћутљивости правног положаја дигиталне валуте последица је чињенице да је простор тек недавно постао популаран у поређењу са традиционалнијим системима валуте и плаћања. У наставку ћемо истражити неке правне правне импликације у вези са улагањем у крипто валуте.

[Да ли регулирана крипто валута изједначава са мање профитабилном крипто-валутом? Не ако сте паметни трговац криптовалутама. Научите новце и издатке тржишта криптовалута и почните куповати и продавати као прави трговац на курсу Црипто Традинг Инвестопедиа Академије. ]

Крипто валуте као имовине

Једно од најкритичнијих правних разматрања за било ког инвеститора криптовалуте има везе са начином на који централне власти гледају на удјеле криптовалуте. У САД-у је ИРС дефинисао крипто валуте као својство, а не као одговарајуће валуте. То значи да се поједини инвеститори сматрају законима о порезу на капиталну добит када је у питању пријављивање њихових трошкова и добити на крипто валути на основу њихових годишњих пореских пријава, без обзира на то где су купили дигиталне кованице.

Овај аспект простора крипто валуте додаје слојеве збрке и сложености за америчке пореске обвезнике, али ту се тешкоће не завршавају. Заиста, остаје нејасно да ли се инвеститори у дигиталну валуту који су купили своје удјеле на девизама морају суочити с додатним мјерама извјештавања. Према извештају ЦНБЦ-а, „свако ко има више од 10.000 долара у иностранству обично треба да сваке године испуњава извештај о банкарским и финансијским рачунима (ФБАР) ... са одељењем за трезор. Још један закон - Закон о поштовању пореза на девизни рачун. или ФАТЦА - захтева од одређених америчких пореских обвезника да своје обрасце у иностранству опишу на Обрасцу 8938, када свој порез предају ИРС-у. "

Бивши федерални тужилац за порезе Кевин Ф. Свеенеи понудио је наговештај како стране размене криптовалута могу да искомпликују пореске ствари за америчке инвеститоре у дигиталну валуту: „вероватно постоји услов ФБАР-а, али не бих хтео тако далеко да кажем да увек постоји ", објаснио је, додајући да је недостатак упутстава ИРС створио" црну рупу "неизвесности како за инвеститоре, тако и за пореске професионалце. "Изгледало би грозно неисправно ако би очекивали да порески обвезници то знају - и да онда издају казне пореским обвезницима који то нису учинили - кад практичари не могу ни 100% да схвате да ли постоји услов ФБАР", додао је Свеенеи .

Све ово сугерише да би улагачи у дигиталну валуту требало да предузму посебне мере предострожности како би поштовали савете пореских стручњака када је у питању извештавање о добити и губицима од криптовалуте. Пошто се правила непрестано мењају, оно што је можда било законски дозвољено прошле или чак месеце пре, сада може бити разлог за правну забринутост.

Децентрализовани статус

Један од великих привлачења многих дигиталних валута такође је потенцијални фактор ризика за појединог инвеститора. Битцоин (БТЦ) је трасирао пут осталим крипто валутама тиме што је децентрализован, што значи да нема физичко присуство и није подржан од стране централне власти. Иако су владе широм света на различите начине уложиле своје законодавне овласти, БТЦ и друге дигиталне валуте попут њега остају невезане за било коју јурисдикцију или институцију. С једне стране, то ослобађа инвеститоре да се држе тих институција. С друге стране, међутим, овај статус може резултирати правним компликацијама. Вриједност дигиталних валута у потпуности зависи од вриједности коју им приписују други власници и инвеститори; ово важи за све валуте, дигиталне или фијатске. Без централног органа који подупире вриједност дигиталне валуте, улагачи се могу препустити случају уколико дође до компликација у трансакцијама или власништву.

Други потенцијални ризик повезан са крипто валутама као резултат њиховог децентрализованог статуса има везе са подацима о трансакцијама. У већини осталих трансакција валута са физичким присуством мења руке. У случају електронског новца, поуздана финансијска институција укључена је у стварање и подмиривање депозита и потраживања. Ниједан од ових концепата не односи се на трансакције крипто валутама. Због ове фундаменталне разлике, правна конфузија између страна у различитим врстама трансакција дигиталном валутом је реална могућност. Још једном, због децентрализованог стања ових валута, правни пут у тим ситуацијама може бити тешко проценити.

Регистрације предузећа и лиценцирање

Све већи број предузећа користи дигиталне валуте као облик плаћања. Као и у другим финансијским областима, од предузећа ће се можда захтевати да се региструју и добију лиценцу за одређене јурисдикције и делатности. Због сложеног и развијајућег правног статуса дигиталних валута, ово подручје је значајно мање јасно за предузећа која послују на крипто тржишту. Компаније које прихватају само крипто валуте, на пример, можда уопште не морају да се региструју или добијају лиценце. С друге стране, може се тражити да подвргну посебна разматрања у зависности од њихове надлежности. Одговорност пада на власнике предузећа и менаџере како би се осигурали да прате одговарајућу законску процедуру за своје пословање и на локалном и на државном нивоу. На савезном нивоу, на пример, финансијске институције морају да одрже одређене активности које се односе на заштиту од прања новца и преваре, преношење средстава и још много тога. Ова разматрања се такође односе на предузећа која се баве дигиталним валутама.

Превара и прање новца

Распрострањено је уверење да крипто валуте пружају криминалним организацијама нова средства за почињење превара, прања новца и мноштво других финансијских злочина. То можда неће директно утицати на већину инвеститора у крипто валуте који не намеравају да користе ову нову технологију за чињење таквих злочина. Међутим, инвеститори који се нађу у несрећној позицији да су жртве финансијског криминала вјероватно немају исте правне опције као традиционалне жртве преваре.

Ово питање се такође односи на децентрализовани статус дигиталних валута. На пример, када је хакован мењач криптовалута и украдено имање клијената, често нема стандардне праксе за поврат недостајућих средстава. Улагачи у дигиталну валуту тако преузимају одређену количину ризика куповином и држањем имовине на крипто валути. Из тог разлога су програмери и стартапови који се односе на дигиталну валуту тако велику пажњу усредсредили на стварање сигурних средстава за држање дигиталних кованица и жетона. Ипак, иако се нове врсте новчаника стално пуштају, и док размјене криптовалута увијек побољшавају сигурносне мјере, инвеститори до сада нису успјели у потпуности уклонити правне ризике повезане са посједовањем криптовалута и вјероватно је да оне никада неће .