Које су пореске импликације зајма полиса животног осигурања?

Према ИРС-у, узимање зајма против полисе животног осигурања не рачуна се као опорезовани доходак. Међутим, ако предате полису или вам полиса нестане, ИРС се обавештава о овом опорезивом догађају и морате платити порез на кредит плус камате по регуларној стопи пореза на доходак. Ово може постати проблем неким људима, посебно ако се њихове камате не врше из џепа, већ кроз дивиденде или новчану вредност полисе.

Плаћање камата из властитог џепа није одбитно за порез, тако да се на тај износ већ плаћа порез. Исплате камата које се не врше из џепа често не покривају целокупни износ доспелих камата, што резултира додавањем сложених камата главници. Ако ваш кредит деценијама стоји нетакнут и наплате камате уз минимално плаћање камате, када се догоди порезни догађај, могли бисте завршити дугом пореза на биланс који је знатно већи од онога што сте првобитно позајмили.

Опорезиви износ

Опорезиви износ је остварени добитак, који је било који износ који сте примили од готовинске вредности полисе умањене за нето премијски трошак или укупне уплаћене премије умањене за примљене дистрибуције. На пример, реците да имате полису животног осигурања са новчаном вредности од 400 000 УСД. Платили сте 100.000 УСД премије, али имате 300.000 УСД на неизмиреном зајму без дистрибуције. Ако вам полиса истекне, износ који морате да тражите као приход од пореза је 200.000 УСД.