Шта значи "снага 5 на 5" у документу о поверењу?

Није ријеткост да се богати појединци препуштају великим износима новца одређеним корисницима како би се бринули о томе колико ће они с тим бити одговорни. Када оставе велике суме новца неким људима, сигурно је замислити да ће неки потрошити (или прогутати) тај огромни комад новца на начин на који се доброчинитељ можда не би сложио. Па, да бисте решили ову дилему и обезбедили приступ финансијским средствима уколико је приход за одређену годину био низак, трустови могу да обухвате „моћ 5 на 5“ како би се омогућила већа флексибилност.

Шта је поверење?

Поверење је фидуцијарни однос у којем је једна страна одговорна и држи средства у корист треће стране. Оснивају се поверења ради пружања правне заштите средстава и имовине, као и ради обезбеђења расподјеле средстава у складу са жељама доброчинитеља. Поверења се могу користити и за пореске олакшице и за планирање. Ово је посебно корисно за потребе планирања имања.

Закладе (осим добротворних трустова) често се користе како би се деци високо вредних људи обезбедио контролисан, дуготрајан приход. Али они се такође могу основати како би се осигурала подршка за особе са физичким или менталним оштећењима, чак и након доброчинитељеве смрти.

Већина поверења основана је ради заштите имовине и обезбеђивања тренутног благостања одређеног вољеног човека. Радећи то, ти поверења типично омогућавају кориснику приступ средствима из поверења ради утврђивања стандарда који се односи на њихово здравље, образовање, подршку и одржавање. У основи, додатак. Многи трустови ће такође омогућити кориснику приступ приходима који се остварују из инвестирања поверења сваке године.

Шта је "5 са 5 снаге"?

Поред овог утврђеног стандарда и накнаде за исплату дохотка, „5 од 5 моћи“ се може додати у подзаконске акте поверења, што омогућава приступ већем од: а) 5000 УСД годишње или б) 5% фер тржишне вредности поверења годишње. Ово може помоћи да се зајамчи кориснику прихода минимална расподјела долара, без обзира на приход остварен од поверења. Будите свјесни: Уколико корисник не одабере да НЕ изврши своје снаге 5 по 5 током година, могу настати штетне порезне посљедице.

Саветодавни увид

Адам Хардинг, ЦФП®
Адам Ц. Хардинг, ЦФП® Инвестиције и финансијско планирање, Сцоттсдале, АЗ

Примарни разлог због којег појединци стварају поверење је успостављање детаљних упутстава за испоруку имовине након што су прошла и не могу сами да управљају имовином. Тамо где воља може да наложи једнократну испоруку имовине, структура поверења може дати сталне смернице.

"Снага 5 на 5" је напросто начин да се обезбеде неки параметри око приступа који корисник има до средстава у поверењу. То у основи значи да у свакој календарској години имају приступ до 5000 или 5% средстава поверења, шта је веће.

Дакле, ако поверење има 10.000 УСД, корисник може да узме 5.000 долара иако је то 50% корпуса поверења. Супротно томе, ако поверење има 10 милиона долара, они могу повући 500.000 долара по овом аранжману.