401 (к) вс ИРА: у чему је разлика?

Када послодавци желе запосленима дати начин да уштеде за пензију, могу понудити учешће у програму 401 (к), пензионом плану описаном у одељку 401 (к) о порезу на ИРС. Они такође могу понудити запосленима ИРА СЕП (Поједностављени пензионирани радник) или, ако компанија има 100 или мање запослених, СИМПЛЕ (План подстицања спасавања за запослене) ИРА. Појединци могу отворити Ротх или Традитионал ИРА одвојено од послодавца, али 401 (к), СЕП ИРА или СИМПЛЕ ИРА може се добити само ако то понуди послодавац, који за самозапослене укључује власника / запосленог.

Кључне Такеаваис

• 401 (к) планови и ИРА-ови су одложени рачуни пензијске штедње који нуде послодавци.
• Постоје разлике у којима се послодавци квалификују да понуде сваки, као и у ограничењима доприноса и могућностима улагања.
• СЕП и СИМПЛЕ ИРА су доступни неким послодавцима.
• Утакмица послодавца једна је од највреднијих доступних функција.

401 (к)

401 (к) је одложен порески штедни рачун који је послодавац понудио запосленима. Запослени доприносе новцем на свој рачун, а понекад послодавци нуде да се ускладе са процентом тог доприноса.

Доприноси на рачунима 401 (к) врше се прије опорезивања. Новац се депонује у различитим инвестицијама, према избору спонзора, а приход од улагања се прикупља и опорезује без пореза. Повлачења се опорезују по уобичајеној пореској стопи, све док су извршена након старости 59½. Фондови су формирани као узајамни фондови, јер су њихова основна улагања колекције акција, обвезница и друге имовине. Средства су дизајнирана тако да испуне специфичну толеранцију према ризику тако да запослени може преузети само толико агресиван ризик колико му је пријатно.

Од 2019. године, учесници могу допринети до 19.000 УСД годишње, уз додатни прилог за надокнаду од 6.000 УСД за особе старије од 50 година.

Запосленом се може дозволити да узме зајмове или повуче средства са 401 (к). Отплата зајма углавном се узима са плате запосленика.

ИРА рачуни

Појединачни пензиони рачун (ИРА) је одложен порески штедни рачун који је установљен од стране појединца или га послодавци нуде својим запосленима. На много су начина слични рачунима 401 (к), али постоје неке разлике.

ИРА рачуне држе скрбници, попут банака или брокерских кућа, који власницима рачуна могу омогућити да посједују више различитих средстава унутар својих ИРА-ова, укључујући акције, обвезнице, ЦД-ове, па чак и некретнине. ИРС је изјавио да нека средства, попут уметности, нису дозвољена у ИРА-и. Доприноси традиционалним ИРА-има су порезно признати.

Ограничења доприноса за ИРА-е износе 6000 долара годишње, од 2019. године, са додатним надокнадом од 1000 УСД за особе старије од 50 година.

ИРА-и углавном не дозвољавају зајмове или расподјелу пенала прије старосне доби 59½, али власницима рачуна може се дозволити да узимају и до 10 000 УСД без казне ако га користе за куповину свог првог дома.

СЕП ИРА узимају део ваше плате који ваш послодавац додељује СЕП ИРА-у без ваше интервенције - и без новца који доприноси сам послодавац. Једноставни ИРА-ови, с друге стране, могу имати допринос радника и утакмицу послодавца. Уопштено, послодавци ће у оквиру докумената о плану приказати параметре за све расположиве подударности. На пример, на сваких 1.000 долара које запослени доприносе, послодавац може да допринесе одговарајућих 50%, до 1.500 УСД. Иако многи послодавци уживају нудећи овај подстицај, то није услов.

Ако запослени напусти компанију, онда он или она неће имати право на ту утакмицу 401 (к) послодавца, осим ако није испунио услове послодавца за давање права. СЕП-ови и СИМПЛЕ-и добијају се 100% од тренутка давања доприноса.

Саветник увид

Мицхелле Мабри, ЦФП®, АИФ®
Клијент 1. саветодавне групе, Хаттиесбург, МС

401 (к) је план који спонзорише послодавац и на који можете извршити изборне одлагања. Можете допринети до 19.000 УСД годишње, плус надокнаду од 6.000 УСД за оне старије од 50 година. Планови послодаваца обично дају одређени износ одговарајућег доприноса. Можете да изаберете из менија узајамних фондова или ЕТФ-а, као што је наведено у вашем индивидуалном плану. ИРА није везана за послодавца. Ако је ваш приход испод одређеног износа и нисте обухваћени планом послодавца, можете да допринесете до 6.000 УСД годишње плус надоплату од 1.000 УСД за оне старије од 50 година.

Предност ИРА-а је у томе што су ваши избори за улагања много већи и готово неограничени. Трошкове сваког од њих треба узети у обзир и варирати ће у зависности од избора улагања.