403 (б) вс. Ротх ИРА: Каква је разлика?

403 (б) планови и Ротх ИРА су два возила која су намењена за употребу у пензионом планирању. Ротх ИРА-ови су лично возило за планирање пензија које може користити било ко. Планови 403 (б) слични су плановима 401 (к) по томе што их нуде послодавци. Међутим, постоје спецификације за које се план може понудити. План 403 (б) је пензиони рачун који могу понудити само јавни школски системи, непрофитне организације и неке цркве и болнице. Ако спадате у ову категорију запослења, можда се питате о разликама између двају возила и како оптимизирати њихову употребу.

Кључне Такеаваис

• И рачуни 403 (б) и Ротх ИРА су возила која се користе у пензионим улагањима.
• 403 (б) рачуне нуде јавни послодавци и одређени послодавци који су непрофитни и ослобођени пореза.
• Ротх ИРА-ови су појединачни пензиони рачуни које може отворити било ко.
• 403 (б) и Ротх ИРА рачуни имају различита правила и максимална ограничења доприноса која су важна за разумевање за инвеститоре који их желе користити за пензиону штедњу.

403 (б)

Генерално, планови 401 (к) и планови 403 (б) нуде се преко послодаваца. Кад су ови планови доступни запосленом, они нуде сјајну прилику за уштеду и потенцијално примање додатних плата у облику одговарајућих погодности. Прикладне погодности одговарају износу који запосленик доприноси плану за долар до одређеног лимита подударања.

Послодавац одлучује о могућностима улагања из плана 403 (б). Запослени који инвестира у план од 40 (3) б мора изабрати између улагања која су на располагању у оквиру плана. Као такав, план појединачног послодавца 403 (б) може бити другачији, зато је важно прочитати ситан отисак и разумети могућности. Генерално, поред погодности погодности, планови могу понудити и посебне опције плана рачуна, зајмове и потенцијално друге резерве које могу омогућити приступачну готовину.

403 (б) планови имају максималне лимите доприноса које је важно препознати на годишњем нивоу како се повећавају са годишњим прилагођавањем трошкова живота. У 2019. години запослени може допринети 19.000 долара. Запослени старији од 50 година имају могућност да додају додатних 6.000 УСД надокнаде за надокнаду у укупном износу од 25.000 УСД. Свеобухватно, запослени и послодавци могу у 2019. години допринети укупно 56.000 долара.

Порези

У плану 403 (б), планирани доприноси се одузимају од плате учесника пре обрачуна пореза и то се сматра доприносом пре опорезивања. Ово се такође сматра једном врстом одбитка пореза јер смањује опорезиви доходак.

Пример: Појединац који у периоду исплате заради 3000 долара и падне у порески оквир од 15% плаћа 450 долара пореза на доходак. Ако тај исти појединац допринесе 500 УСД за план 403 (б), порез се обрачунава на приход од 2.500 УСД, чиме порез на рачун износи 375 УСД. Користећи ове прорачуне, учесник 403 (б) даје значајан допринос за пензиони рачун и штеди 75 долара пореза у тренутку плаћања доприноса.

Пошто се 403 (б) доприноси плаћају пре опорезивања, појединци морају плаћати порез на повлачења која су извршена у пензији. Дистрибуције могу започети без казне у доби од 59 ½. Пореска стопа на та повлачења заснива се на пореском рангу у који учесник упадне када се повуче.

Друга пореска предност за планове 403 (б) је та што је раст активе плана одложен за порез. То значи да се све дивиденде, камате и капитални добици примљени у плану акумулирају без пореза док се не повуку као приход.

Ротх ИРА

Ротх ИРА се обично улаже кроз посебан лични рачун осим ако није понуђен у оквиру плана 403 (б). Без обзира на то, правила за Ротх ИРА су иста.

Појединачни Ротх ИРА рачуни могу се отворити путем било којег великог брокерског простора у САД-у Цхарлес Сцхваб, Вангуард, Е-Траде и ТД Америтраде који нуде Ротх ИРА рачуне. Једна од главних разлика између 403 (б) у односу на Ротх ИРА је та што је Ротх ИРА обично засебни лични рачун који није потребно прилагођавати променама у запослењу. План 403 (б) ће се одржавати код послодавца, док се појединачни Ротх ИРА рачун води код брокерске куће без потребе за прилагођавањима управе ако промените посао. Ако напустите послодавца, рачун 403 (б) обично и даље остаје отворен, али многи инвеститори ће често преносити средства за потребе консолидације.

Ротх ИРА нема предност подударања предности. Стога, сав новац који допринесете Ротх ИРА-у је ваш. У 2019. години, појединци могу да допринесу највише 6.000 УСД за Ротх ИРА. Американци стари 50 или више година могу да допринесу додатних 1.000 УСД надокнађујућих доприноса за укупно 7.000 УСД.

Порези

Неке друге велике разлике у возилима 403 (б) у односу на Ротх ИРА возила односе се на порезе. Ротх ИРА доприноси сматрају се доприносима након опорезивања. У основи, ви доприносите из свог џепа за који се верује да је већ опорезован стандардним прописима о порезу на доходак. Не постоје пореске олакшице са Ротх ИРА-ом.

Акумулације у Ротх ИРА-у су неопорезиве, а повлачења средстава из Ротх ИРА-а су неопорезива у пензији. Ротх ИРА такође омогућавају бесцаринско подизање пореза након петогодишњице рачуна.

Разматрања о оптимизацији

Када разматрате 403 (б) насупрот Ротх ИРА-а, нисте ограничени на отварање једног или другог. Може бити корисно имати обе врсте рачуна приликом планирања пензијске штедње. Међутим, ако имате обоје, можда ћете желети да изаберете коме ћете дати предност приликом доделе средстава. Рачун са 403 (б) је генерално најоптималнији избор ако постоји подударање радника јер је то новац који вам је додељен поред плате. Морате платити порез на та средства у пензији, тако да имате на уму планирану пореску стопу у пензији и одузмите у складу с тим за будуће пројекције.

Ако вас занима Ротх ИРА, добро је отворити рачун што је пре могуће како бисте искористили повластице након повлачења пет година. Једном када је ваш Ротх ИРА отворен, можете давати доприносе онолико или оно мало годишње колико желите у складу са максималним ограничењима. Генерално, може бити оптимално да максимално повећате свој допринос од 403 (б) и да након тога допринесете Ротх ИРА-у.