Могу ли ваши 401 (к) утицати на бенефиције за социјално осигурање?

Не. Приход који примате од свог 401 (к) или другог квалификованог пензијског плана не утиче на висину пензионог осигурања социјалног осигурања који добијате сваког месеца. Међутим, од вас ће се можда морати платити порез на неке или све бенефиције ако ваш годишњи приход пређе одређени праг - и ако ваша дистрибуција 401 (к) може то учинити.

Кључне Такеаваис

• Приходи од пензија из социјалног осигурања не мењају се на основу других примања за пензије, као што су средства из плана 401 (к).
• Уместо тога, приход социјалног осигурања израчунава се из ваше зараде током живота и старости у којој се одлучите да почнете узимати бенефиције за социјално осигурање.
• Расподјела од 401 (к), међутим, може повећати ваш укупни годишњи приход до тачке да ће ваш приход од социјалног осигурања бити предмет пореза.

Зашто 401 (к) доходак не утиче на социјално осигурање?

Ваша давања за социјално осигурање одређују се износом новца који сте зарадили током својих радних година - година у којима сте уплаћивали у систем путем пореза на социјално осигурање. Будући да се доприноси на вашу 401 (к) плаћају надокнадом примљеном од запослења од стране америчке компаније, већ сте платили порез на социјално осигурање на те доларе.

Али сачекајте - зар ваши доприноси на ваш рачун од 401 (к) нису урађени са доларима пре опорезивања? Да, али ова карактеристика пореског склоништа односи се само на савезни и државни порез на доходак, а не на социјално осигурање. И даље плаћате порез на социјално осигурање на цео износ своје надокнаде у години у којој сте га зарадили.

"Доприноси за 401 (к) подлежу порезима социјалне сигурности и Медицаре, али не подлежу порезу на доходак, осим ако не дајете Ротх (након опорезивања) доприноса", примећује Марк Хебнер, оснивач и председник Индек Адвисорс Фунд Адвисорс Инц. из Ирвинеа, Калифорнија, и аутор Индексних фондова: Програм опоравка у 12 корака за активне инвеститоре.

Укратко, то је разлог зашто дугујете порез на доходак од 401 (к) расподјеле док их узимате, али не и било који порез за социјално осигурање. А на износ ваше социјалне сигурности не утиче ваш опорезиви доходак од 401 (к).

Порезни утицај уштеде од 401 (к)

Често не дугујете порез на бенефиције из социјалног осигурања, из горе описаног разлога: плаћали сте чланарину током радне године. Али можда ћете морати да платите порез на доходак од неких бенефиција ако ваш комбинирани годишњи приход премашује одређени износ.

Прагови дохотка заснивају се на вашем "комбинованом дохотку", који је једнак збиру вашег прилагођеног бруто прихода (АГИ), који укључује зарађене зараде, повлачења са било којег рачуна за пензијску штедњу (као што је ИРА и 401 (к) с), било који зарађене камате без пореза и половина ваших социјалних осигурања. Ако узмете велике дистрибуције од традиционалних 401 (к) у било којој години када добијете бенефиције - и запамтите, од вас ће се морати почети узимати од свих 401 (к) с када навршите 70½ - већа је вероватноћа да ћете их премашити праг прихода и повећајте пореску обавезу за годину.

Према Управи за социјално осигурање, ако у 2019. години, ако ваш укупни приход за годину буде мањи од 25.000 УСД и поднесете као физичка особа, нећете морати да плаћате порез на било који део социјалне сигурности. Ако заједно поднесете брачни пар, овај лимит се подиже на 32.000 долара.

Од вас ће се можда тражити да платите порез до 50% своје користи ако сте физичко лице са примањима између 25.000 и 34.000 УСД или ако подносите заједничке пријаве и имате приходе између 32.000 и 44.000 УСД. До 85% ваших давања може се опорезивати ако сте самци и зарадите више од 34.000 УСД или ако сте у браку и зарадите више од 44.000 УСД. Ако сте у браку, али подносите посебан поврат, вероватно ћете бити плаћени порезом на доходак од укупног износа ваших давања, без обзира на ниво вашег прихода.

Остали фактори који утичу на бенефиције социјалног осигурања

У неким случајевима, друге врсте пензионог дохотка могу утицати на вашу накнаду, чак и ако прикупљате погодности на рачуну супружника. Ваша давања могу бити смањена на рачун прихода који примате од пензије, на основу зараде од владиног посла или од другог посла за који ваша зарада није била опорезована порезима социјалног осигурања. То се пре свега односи на људе који раде на државним или локалним властима, савезну државну службу или на оне који су радили у страној компанији.

Ако радите на државном положају и примате пензију за рад који није опорезован порезима на социјално осигурање, ваше бенефиције за социјално осигурање које примају супружник или удовица или удовац смањују се за две трећине износа пензије. Ово се правило назива владина надокнада пензија (ГПО). На пример, ако испуњавате услове за примање 1.200 УСД социјалног осигурања, али такође примате 900 УСД месечно од државне пензије, ваше бенефиције за социјално осигурање умањују се за 600 УСД ради обрачуна вашег пензијског дохотка. То значи да је износ накнаде за социјално осигурање смањен на 600 УСД, а ваш укупни месечни приход 1.500 УСД.

Одредба о уклањању падавина (ВЕП) смањује неправедну предност онима који примају накнаде за свој рачун и примају приход од пензије на основу зараде за коју нису плаћали порез на социјално осигурање. У тим случајевима, ВЕП једноставно смањује накнаде за социјално осигурање за одређени фактор, у зависности од старости и датума рођења подносиоца захтева.

Шта одређује вашу накнаду за социјално осигурање?

Износ накнаде за социјално осигурање у великој мери се одређује колико сте зарадили током својих радних година, старошћу када одлазите у пензију и очекиваним животним веком.

Први фактор који утиче на вашу накнаду је просечан износ који сте зарадили радећи. У суштини, што више зарадите, веће ће вам бити користи. Годишњи информативни лист ССА показује да ће радници који одлазе у пуну пензиону доб добити максимални износ накнаде у износу од 2.861 УСД за 2019. Управа социјалног осигурања израчунава просечни месечни износ накнаде на основу вашег просечног дохотка и броја година за које вас очекује да живите.

Уз ове факторе, ваша доб када одлазите у пензију такође игра пресудну улогу у одређивању износа накнаде. Иако можете да почнете примати накнаде за социјално осигурање већ у 62. години живота, износ ваше накнаде смањује се за сваки месец који започнете са наплатом пре пуне пензионе године. (Пуна пензионисана доб износи 66 и шест месеци за оне који напуне 62 године у 2019. Повећава се за два месеца сваке године док не напуни 67 година; за свакога рођеног 1960. или после, пуна пензионска доб биће 67.)

Супротно томе, износ накнаде може се повећати ако наставите са радом и одложите примање накнада након пуне пензионе старосне доби. На пример, у 2019. години максимални месечни износ помоћи за оне који одлазе у пензију у пуној старосној пензији је 2.861 долар. За оне који раније одлазе у пензију, са 62 године, максимум пада на 2.209 долара, док они који чекају до 70. године - најновије што можете одложити - могу прикупљати бенефиције од 3.770 долара месечно.

Доња граница

Приход од 401 (к) не утиче на висину ваших социјалних давања, али може повећати ваш годишњи приход до тачке у којој ће се опорезивати или опорезивати по већој стопи. Ово може бити загонетка некоме ко је у доби у којој се од њих захтева да почну да се повлаче из 401 (к) и да почну да прикупљају социјално осигурање. Обавезно водите рачуна о годишњим изменама прагова прихода и фактора пореских обавеза када планирате пензију или одлучујете колико ће велика дистрибуција од 401 (к) узети.