Уобичајене грешке код пребацивања у ИРА

Јесте ли размишљали о томе да свој традиционални ИРА пребаците из једне финансијске институције у другу? Можда тражите веће приносе, више избора улагања или бољу услугу. Ако пређете преко свог традиционалног ИРА-а, постоје неке уобичајене грешке које бисте требали избегавати. "ИРА правила могу бити варљива, а нека се чак мењају током година, тако да морате бити опрезни, у супротном можете платити порез на доходак и казне", рекао је Дан Стеварт, председник ЦФА®, председник компаније Ревере Ассет Манагемент, Инц., из Даласа, Текас.

У овом чланку ћемо вам дати преглед правила пребацивања ИРА-е и разговарати о томе како избећи уобичајене грешке.

Правило од 60 дана

Након што добијете средства од своје ИРА, имате 60 дана да довршите пребацивање у другу ИРА-у. "То је 60 дана, а не два месеца", рекла је Маргуерита М. Цхенг, ЦФП®, извршни директор, Блуе Оцеан Глобал Веалтх, МД Гаитхерсбург, "приметила сам да се догађају грешке." Ако не довршите пребацивање у року који је дозвољен - или не прими одрицање или продужење рока од 60 дана од Службе за унутрашње приходе (ИРС) - ИРС ће третирати као обичан приход.

То значи да износ морате укључити као приход на вашу пореску пријаву, а сви опорезиви износи биће опорезовани по вашој тренутној, обичној стопи пореза на доходак. Поред тога, ако вам није било 59, 5 година када се дистрибуција догодила, суочићете се са 10% казне за повлачење.

Правило једногодишњег чекања

Не можете извршити друго пребацивање било којег ИРА-а током једне године након што дистрибуирате имовину од ИРА-е и пребаците било који део од тог износа. Слаба страна овога је што неке банке могу наплатити издавање чека другој банци скрбника приликом премештања ИРА-е. Ово ограничење на ИРА-у-ИРА пребацивања не односи се на прихватљиве дистрибуције преласка са плана послодаваца. Стога можете пребацити више од једне дистрибуције са истог квалификованог плана, 403 (б) или 457 (б) рачуна у року од једне године. Ово једногодишње ограничење се такође не односи на преласке са традиционалних ИРА на Ротх ИРА (тј. Ротх претворбе.)

Уобичајене грешке код пребацивања у ИРА

РМД-ови нису прихватљиви за пребацивање

Дозвољено вам је да од свог ИРА-а правите неопорезиви роллове у било којој животној доби, али ако имате 70, 5 или више година, не можете пребацити годишњу потребну минималну дистрибуцију (РМД) јер ће се то сматрати вишком доприноса.

Ако се од вас тражи да узмете РМД сваке године, обавезно уклоните износ текуће године РМД-а из ваше ИРА-е пре него што примените пребацивање.

Исто правило о својини

Ваш прелазак са једне ИРА на другу ИРА мора да се састоји од истог својства. То значи да не можете узимати расподјелу готовине од своје ИРА, куповати другу имовину готовином, а затим их пребацити у нову (или исту) ИРА. Ако се то догоди, ИРС би расподјелу готовине од ИРА-е сматрао обичним дохотком. Ево хипотетичког примера како неко може прекршити исто правило својине:

Подузетница, стара 57 година, одлучила је да пребаци свој ИРА из једне финансијске институције у другу. Међутим, жели да искористи своја средства ИРА за куповину акција одређеног предузећа. Узима део средстава које је добила од ИРА-е, купује акције и преостали новац уложи у нову ИРА-у. Затим депонује деонице акција које је купила у истој ИРА-и како би добила третман са одлагањем пореза.

ИРС би део расподеле коришћен за куповину акција сматрао обичним приходом; према томе, предузетник би дуговао порез по својој садашњој, обичној стопи пореза на доходак на било који опорезовани део залиха које су пребачене. А, будући да је млађа од 59, 5, ИРС би проценио казну од 10% на било који опорезовани део износа који се користи за куповину акција.

Опрез: Када се не користи прелазак

Ако једноставно премјештате ИРА из једне финансијске институције у другу и не морате користити средства, размислите о употреби методе трансфера умјесто пребацивања с листе. Пренос се не може пријављивати и може се обавити неограничен број пута у било ком периоду. „Трансфер уклања поступак повлачења ролловер-а, што осигурава да средства иду директно на њихов крајњи рачун, а инвеститори уклањају ризик повезан са правилом од 60 дана“, рекао је Марк Хебнер, оснивач и председник Индек Фунд Адвисорс, Инц., у Ирвине-у, Калифорнија, и аутор програма „Програм опоравка у 12 корака за активне инвеститоре“.

"По мом мишљењу, директан пренос је најоптималније решење за пребацивање средстава из једне ИРА у другу", рекао је Царлос Диас Јр., менаџер за богатство, Екцел Так & Веалтх Гроуп, Лаке Мари, Фла.

Додатни бодови

Можете пребацити средства са било којег традиционалног ИРА-а, али такође можете пребацити средства на свој традиционални ИРА из следећих пензионих планова:

• Традиционална ИРА коју наследите од свог покојног супружника.
• Квалификован план.
• План ануитета заштићен порезом.
• Владин план одложеног обештећења (план одељак 457).

Ако вам се исплаћују одобрени износи из квалификованих планова, планови 403 (б) или владини планови 457 уместо да се обрађују као директно пребацивање на прихватљиви пензиони план, исплатилац вам мора одузети 20% износа који вам је додељен. Наравно, добит ћете кредит за задржане порезе. Међутим, ако се одлучите да пребаците на укупну дистрибуцију, мораћете да надокнадите 20% из свог џепа.

Ако желите да избегнете задржавање и придружене захтеве за извештавање, директно пребацивање је метода која би требало да се користи за извршење вашег преласка са вашег квалификованог плана, плана 403 (б) или владиног рачуна 457 плана. Директно пребацивање је могуће подносити извештаје, али није опорезива. Осим тога, нема 60-дневног прозора за који бисте требали бринути. Обавезно се обратите свом администратору плана и скрбнику ИРА-е у вези са њиховом документацијом и оперативним захтевима за обраду директног преласка у ваше име.

Можда ћете моћи да померате средства и у другом смеру. Односно, можда ћете моћи да преузмете дистрибуцију од свог ИРА-а и пребаците је у квалификовани план. Ваш послодавац није дужан да прихвати такве роллове, зато се обратите администратору свог плана пре него што дистрибуирате имовину од ваше ИРА-е. Одређени износи, попут неопорезивих износа и РМД-а, не могу се пребацити из ИРА-е на квалификовани план.