Како саставити властити пензиони план

Радости самозапошљавања су бројне, али исто тако су и стресори. Међу њима је велика потреба да сами планирате пензионисање. Задужени сте за стварање задовољавајућег квалитета живота након одласка у пензију. Када је у питању изградња тог живота, што раније започнете, то боље.

Раст самозапошљавања

Према студији Фресхбоокс-а, програмера финансијског софтвера за слободњаке, до 2020. године 42 милиона Американаца може изабрати да буду самозапослени професионалци, што је отприлике трећина свих Американаца који раде. Иако дух предузетништва треба аплаудирати, мање је похвална чињеница да значајан 40% самозапослених радника штеди за пензију само спорадично; насупрот томе, само 12% традиционално запослених радника штеде повремено. Још је застрашујуће, 28% самозапослених, насупрот 10% традиционално запослених, каже да уопште не штеде за пензију.

А то је несрећно. Ако сте самозапослени, ви сте заузети - вероватно лудо заузети - али пензијска штедња мора да буде приоритет. Срећом, постоји неколико пензионих планова за оне који воде свој посао. Они нису баш толико очигледни или аутоматизни као за корпоративне запосленике, али они постоје. Они не само да нуде зараду заштићену порезом, већ потенцијално можете уштедети и већи износ у долару и / или већи проценат свог прихода него што бисте могли да радите као запослени.

Зашто је штедња тешка за самозапослене

Разлози који се не штеде према пензији неће изненадити ниједну самозапослену особу. Најчешће укључују:

• Недостатак сталног прихода
• Отплаћивање великих дугова
• Трошкови здравствене заштите
• Трошкови образовања
• Трошкови вођења предузећа

Поред тога, постављање пензионог плана - као и готово све што предузетник предузме - је посао који ради сам. Ниједан згодан службеник за људске ресурсе вас води кроз апликацију за план 401 (к) или било какав други програм пензионисања који спонзорише компанија. Нема одговарајућих доприноса, нема деоница акција компаније и нема аутоматског одбитка са платне листе. Морате бити високо дисциплиновани да бисте допринели плану, а пошто износ који можете ставити на своје пензионе рачуне зависи од тога колико зарађујете, до краја године заиста нећете знати колико можете да допринесете.

Ипак, ако слободњаци имају јединствене изазове када је у питању уштеда за пензију, они имају и јединствене могућности. Финансирање вашег пензијског рачуна може се сматрати дијелом трошкова вашег пословања, као и било које вријеме или новац који потрошите на успостављање и управљање планом. Још важније, пензиони рачун омогућава вам да допринесете доларима пре опорезивања, што умањује ваш опорезиви доходак. И многи од ових планова омогућавају вам да као власник предузећа доприносите више него што бисте могли појединачној ИРА-и.

Штедња планова за самозапошљавање

Постоје четири опције за пензиону штедњу које фаворизују самозапослени. Неки су у основи планови за једног играча 401 (к) док су други базирани на ИРА-и. Су:

• Један учесник 401 (к)
• СЕП ИРА
• СИМПЛЕ ИРА
• Кеогх план

Уз све ове четири опције, ваши доприноси су неопорезиви и нећете плаћати порез како расте током година (све док не уновчите пензију). Да бисте избјегли пенале, своју уштеду требате оставити на рачуну док не напуните 59½ - пријевремена подизања новца носе казне - иако постоје изузећа од тешкоћа.

Њихова сложеност и погодност варирају у зависности од величине вашег предузећа, како у погледу особља, тако и зараде. Погледајмо сваки детаљније (потпуни детаљи описани су у ИРС Публикацији 560).

Један учесник 401 (к)

Један учесник 401 (к), како га ИРС званично назива, такође носи имена Соло 401 (к), Соло-к, Уни-к или појединац 401 (к). Резервисано је за самосталне предузетнике који немају запослене, осим супружника који раде за тај посао.

Како то ради

План са једним учесником у потпуности се одражава на 401 (к) коју нуде многе веће компаније, све до износа које можете давати сваке године. Велика разлика - ви можете да допринесете као запослени и послодавац, дајући вам вишу границу од многих других планова за пореске повољности.

Да појаснимо: Ако учествујете у стандардном корпорацији 401 (к, уложили бисте улагања као одбитак плата пре опорезивања са своје платне листе и ваш послодавац би имао могућност да те доприносе усклади с одређеним износима. Добијате порезну олакшицу за ваш допринос и послодавац добија пореску олакшицу за своје подударање. С планом 401 (к) са једним учесником, будући да сте и шеф и радник, можете допринијети у сваком својству, као запослени (зван изборни одлог) ) и као власник предузећа (не-изборни допринос запосленог).

Изборни одлози за 2019. годину могу износити до 19.000 УСД или 25.500 УСД ако су старији од 50 година. Укупни доприноси за план не могу бити већи од 56.000 УСД или 62.000 УСД, укључујући прилог за надокнаду за особе старије од 50 година. Ако ваш супружник ради за вас, он или она такође могу дати доприносе до истог износа и тада можете то да успоредите. Дакле, видите зашто Соло 401 (к) нуди најискреније границе доприноса у плановима.

Постављање

"Генерално, 401 (к) с су сложени планови, са значајним захтевима за рачуноводство, администрацију и подношење захтева", каже Јамес Б. Твининг, ЦФП®, оснивач и менаџер за имовину Финанциал План-а, Инц., Беллингхам, Васхингтон. "Међутим, а соло 401 (к) је прилично једноставан. Док средства не пређу 250 000 УСД, уопште није потребно подношење. Ипак, соло 401 (к) има све главне пореске предности плана вишеструког учесника 401 (к): Границе доприноса пре опорезивања и порески третман су идентични. “

Потребна је нека папирологија, али није превише напорна. Да би основао појединца 401 (к), власник предузећа мора да сарађује са финансијском институцијом, а та институција може да наметне накнаде и одређена ограничења у погледу улагања која су доступна у плану. Неки планови, на пример, могу да вас ограниче на фиксну листу узајамних фондова (која обично спонзорише та институција), али мало куповине појавиће многе угледне и познате фирме које нуде повољне планове са великом понудом флексибилности.

СЕП ИРА

Званично позната као Поједностављена пензија запослених, СЕП ИРА - као што име имплицира - варијација основног, појединачног ИРА-а. Као најлакши план за успостављање и рад, то је одлична опција за самосталне предузетнике, иако омогућава и једног или више запослених.

Како то ради

У СЕП ИРА-у, само послодавац доприноси фонду, а не запослени. Дакле, за разлику од Соло 401 (к), допринели бисте само ношењу шешира свог послодавца. Можете да допринесете до 25% своје нето зараде (дефинисано као годишња добит умањена за половину пореза на самозапошљавање), до максималних 56.000 УСД у 2019. План такође нуди флексибилност да промените доприносе, направите их у паушалном износу зброј на крају године или их потпуно прескочите. Не постоји годишња потреба за финансирањем.

Његова једноставност и флексибилност чине план најпожељнијим за предузећа која имају једну особу. Али постоји улов ако имате људе који раде за вас. Иако не морате да доприносите плану сваке године, када дате свој допринос, мораћете да дате допринос за све запослене који испуњавају услове - до 25% њихове компензације, ограничене на 280.000 УСД годишње.

Иако су СЕП СЕП једноставни, они нису нужно најефикасније средство за уштеду за пензију. "Можете да допринесете више ИРА СЕП-у него Соло 401 (к), искључујући поделу добити, али морате зарадити довољно новца, јер се заснива на проценту профита", каже Јосепх Андерсон, ЦФП®, председник компаније Пуре Финанциал Адвисорс, Инц, са седиштем у Сан Дијегу, Калифорнија.

Постављање

Рачун је једноставнији за подешавање од Соло 401 (к). Лако можете отворити СЕП ИРА на мрежи, на брокерским кућама попут ТД Америтраде или Фиделити Инвестментс.

СИМПЛЕ ИРА

Званично познат као План подстицања штедње за запослене, СИМПЛЕ ИРА је врста крижања између ИРА-е и плана 401 (к). Иако је доступан за самосталне предузетнике, најбоље делује за мала предузећа: компаније са 100 или мање запослених које би друге врсте планова могле бити прескупе.

Како то ради

Једноставна ИРА слиједи иста правила улагања, преласка и дистрибуције као и традиционална ИРА или СЕП ИРА, осим њених нижих прагова доприноса. Све своје нето зараде од самозапошљавања можете ставити у план, до максималних 13.000 УСД у 2019. години, плус додатних 3.000 УСД ако имате 50 или више година.

Једноставно, запослени могу заједно са послодавцима давати доприносе у истим годишњим износима. Као послодавац, међутим, од вас се тражи да сваке године доприносите долар-долар-у до 3% од прихода сваког запосленог који учествује у раду или фиксни допринос од 2% у приходе сваког запосленог који испуњава услове (било да доприноси или не) .

Дакле, попут плана 401 (к), ЈЕДНОСТАВНА ИРА се финансира доприносима послодаваца који одбијају порез и доприносима запослених прије опорезивања. На неки начин обавеза послодавца је мања - зато што запослени дају доприносе - али постоји та усклађеност са мандатом. А износ који послодавац може сам да допринесе подложан је истој граници доприноса као и запослени.

Такође, казне за рано повлачење су посебно тешке: 25% у прве две године плана.

Постављање

Као и други ИРА-ови, ови рачуни или планови морају бити отворени код финансијске институције и та институција ће имати правила о томе које врсте инвестиција се могу купити у оквиру плана и могу наплаћивати накнаде за администрацију и учествовање у плану. Процес је сличан СЕП ИРА-и, али оптерећење папира је мало теже.

Кеогх план

Кеогх-ов план или ХР 10 план (који се данас више назива квалификованим или подељеним профитом) је вјеројатно најсложенији од планова намењених самозапосленим радницима, али то је и опција која омогућава најефикасније пензионисање. штедња.

Како то ради

Кеогх планови обично могу имати облик дефинисаног плана доприноса, у којем се за сваки период плаћања плаћа допринос фиксном износу или процентом. У 2019. години ови планови ограничавају укупне доприносе за годину дана у износу од 70 000 УСД. Друга опција, међутим, омогућава да се они структуирају према плановима с дефинисаним примањима. У 2019. години максимална годишња накнада одређена је на 225 000 УСД или 100% од накнаде запосленог, овисно о томе која је нижа.

Предузеће мора да буде некорпоративно и основано као појединачно власништво, друштво са ограниченом одговорношћу (ЛЛЦ) или партнерство да би користило Кеогх. Иако се сви доприноси дају на основу претпореза, може постојати услов за одобравање.

Као што можете замислити, ови планови су од користи углавном онима који остварују високу зараду, посебно верзија са дефинисаном погодношћу, која омогућава већи допринос него било који други план. Кеогх је најприкладнији за фирме са једним шефом или двојицом високих зарада и неколико запослених ниже зараде - као у случају медицинске или правне праксе.

Постављање

Кеогх планови имају савезне захтеве за подношење захтева, а папирологија и сложеност често значе да је неопходна стручна помоћ (било од рачуновође, инвестиционог саветника или финансијске институције). Ваше могућности за старатеље могу бити ограниченије него код других пензионих планова - вероватно ће вам требати установа за циглање и зидање у односу на интернетску услугу. Цхарлес Сцхваб је једна од брокерских кућа која нуди и пружа овакве планове.

Рачун здравствене штедње - ХСА

Као фрееланцер, можда ћете морати да платите за своје здравствено осигурање, а одбитци за појединачне медицинске планове обично су велики. Ако је то ваша ситуација, размислите о отварању рачуна здравствене штедње (ХСА). Иако је створен за медицинске трошкове, а не за златне године, рачун здравственог штедње често може функционирати као де фацто пензиони рачун.

Ови рачуни финансирају се доларима пре опорезивања, а новац унутар њих расте одложено за порез - као код ИРА или 401 (к). Иако су средства намијењена повлачењу за медицинске трошкове који нису у џепу, они то не морају бити - можете им дозволити да се акумулирају из године у годину. Када достигнете 65 година, можете их повући из било којег разлога. Ако је медицински (било тренутни или да себи надокнадите старе трошкове), још увек није опорезован; ако се ради о немедицинским трошковима, дугујете порез на доходак по вашој тренутној стопи.

Да бисте отворили ХСА, морате бити покривени планом здравственог осигурања (ХДХП) који се може одбити. За 2019. ИРС дефинише високу одбитку од 1.350 УСД по појединцу; 2.700 долара по породици. Нису сви планови дозвољени за ХСА. Ако је ваш случај, дозвољено вам је да допринесете до 3.450 УСД за индивидуални план; 6.900 долара за породични план за 2019. Особама старијим од 50 година дозвољен је допринос у износу од 1.000 долара.

Традиционални или Ротх ИРА

Ако ниједан од горе наведених планова не делује добро, можете покренути властити ИРА. Ротх и традиционални ИРА-ови доступни су свима који имају приходе од запослења, а то укључује и фрееланцере. Ротх ИРА омогућавају вам да допринесете доларима након опорезивања, док традиционални ИРА-и допуштају допринос за претпорез. Максимални годишњи допринос је 6.000 или 7.000 УСД (ако сте старији од 50 година) у 2019. години или ваш укупни зарађени приход, овисно о томе који је мањи.

Већина фрееланцера раде за неког другог прије него што нападну сами. Ако сте имали план за пензионисање, као што су 401 (к), 403 (б), или 457 (б) код бившег послодавца, најбољи начин управљања нагомиланом штедњом је често да их пребаците на ИРА превртање или алтернативно, а Један учесник 401 (к).

Пребацивање вам омогућава да одаберете како да уложите новац, а не да будете ограничени избором у плану запосленика. Поред тога, пребачена сума може да делује као почетни корак за уштеду у вашој новој предузетничкој каријери.

Управљање пензионим фондовима

Не грешите: Морате почети да штедите за пензију чим почнете да зарађујете, чак и ако у почетку не можете приуштити много. Али што пре почнете, више ћете се накупљати захваљујући чуду састављања.

Рецимо да уштедите 40 долара месечно и тај новац уложите на 4, 65%, што је Вангуардов индекс укупног индекса тржишних обвезница зарадио у последњих 10 година. Користећи мрежни калкулатор уштеде, почетни износ од 40 УСД плус 40 УСД месечно током 30 година износи 31, 550 УСД. Повећајте каматну стопу на 8, 79%, просечан принос Вангуардовог фонда укупног индекса акција током последњих 10 година, а тај број се попео на више од 70.000 долара.

Како се штедња повећава, можда ћете желети да добијете помоћ финансијског саветника како би одредили најбољи начин за расподелу средстава. Неке компаније нуде клијентима бесплатне или јефтине савете за планирање пензија. Робо-саветници попут Беттермент и Веалтхфронт пружају аутоматизовано планирање и изградњу портфеља као јефтину алтернативу људским финансијским саветницима.

Доња граница

Стварање стратегије за пензионисање је изузетно важно када сте фрееланцер јер нико не пази на ваше пензионисање осим вас. Зато би ваша мантра требала бити: Платите се прво.

Многи људи новац о пензионисању мисле као новац који оставе ако на крају месеца или године остане новца. „То се исплати последње“, каже Давид Блаилоцк, ЦФП и бивши старији финансијски планер у ЛеарнВест Планнинг Сервицес. "Прво платити себе значи уштеду пре него што учините било шта друго. Покушајте да издвојите одређени део прихода дан када будете плаћени пре него што потрошите било који дискрециони новац."