Важност ажурирања корисника рачуна пензионог рачуна

Да ли сте проверили ко ће ускоро наследити ваш пензиони рачун? Ако не, можда ћете установити да ваш именовани корисник није неко или шта мислите да треба бити.

Ако сте давно именовали добротворну организацију као свог корисника, она можда више не постоји. Ако сте се развели и поново удали, ваш бивши супружник је још увек на формулару. А шта ако вас је ваш примарни корисник претходио?

Иако многи од нас осигуравају да се други важни документи, попут опоруке, редовно ажурирају, склони смо заборавити ознаке у нашим ИРА-има и 401 (к) с. Лако их је занемарити: На крају крајева, уписали сте име када сте пре времена успоставили рачун и од тада више нисте морали да гледате регистрацију. Али како бисте осигурали да ваше жеље буду испуњене након што одете - и да спасите своје преживеле од трауме и трошкова правне борбе - периодично проверавајте ове ознаке и редовно одржавајте кориснике.

Кључне Такеаваис

• Ознаке корисника рачуна пензионитета представљају адекватне смернице о вољи и поверењу, па их је потребно периодично контролисати и ажурирати.
• Ознаке корисника треба преиспитати одмах након великих животних догађаја као што су преудавање или развод, смрт супружника и усвајање или рођење детета.
• Постоји неколико начина прилагођавања именовања корисника, у погледу начина расподјеле имовине.

Промјена застарјелих назива корисника

Како се превиђају ознаке пензионих рачуна? Понекад је то само живот - ипак, ако сте тек имали своје друго дете, ваша прва мисао вероватно неће бити: „Морам је додати на листу корисника ИРА-е, иначе ће је њен велики брат наследити све."

Такође, људи често не схватају да су ознаке рачуна пензија њихова засебна ствар. Државни закони су различити, али генерално гледано, ови рачуни не регулишу одредбе у вашој вољи или поверењу (осим ако не наведете поверење корисника, више о томе у наставку).

Многи су се покренули због судске битке јер воља неке особе каже нешто попут "Хтео бих да мој ИРА буде подељен подједнако између моје троје деце" - али само је једно од те деце заправо именовано као корисник у евиденцијама ИРА-е. Обично је у очима скрбника рачуна (брокерска кућа или банка која води рачун), а често и по закону, именовање ИРА-а надметало било коју другу директиву.

Да бисте спречили ове ситуације, требало би да ажурирате ознаку свог корисника одмах након што доживите промену породичног статуса и повремено је прегледате како никад не би постала застарела или нетачна. Срећом, није тешко променити свог корисника. Можете опозвати свог постојећег корисника - и одредити новог корисника - подношењем обрасца за промену корисника. На исти начин можете додати и додатне кориснике. Можете и припремити нацрте корисничких ознака за решавање ситуација „шта ако ако“.

Затражите потврду о пријему ознаке од вашег повериоца, скрбника или администратора рачуна. Документи не стижу увек до жељеног примаоца. Ознаке корисника сматрају се на снази само ако их је примила одговорна страна (нпр. Повереник, скрбник или администратор) пре него што умре власник рачуна.

Иако је део вашег имања, вашим пензионим рачунима углавном не управљају одредбе ваше воље.

Подразумевани корисници: када нисте именовали

Скрбници данас не дозвољавају да се то толико догађа, али могуће је да сте ознаку свог корисника оставили празном када сте отворили рачун. Ако не документујете ознаку свог корисника, ваш корисник може бити одређен савезним или државним законом или планским документом који регулише ваше пензионе рачуне.

За квалификоване планове, као што су планови за поделу добити, пензиони планови 401 (к) и новац за куповину новца, федерални прописи аутоматски одређују супружника власника рачуна као корисника. Нитко други не може бити именован за примарног корисника ако супружник не потпише документ којим се одобрава именовање и ако је овјерено. Ако власник рачуна за пензију није ожењен, њихово власништво може бити основни корисник.

Државни закон одређује поступање с ИРА-има. Неке државе, познате као државе у заједници или брачној имовини, захтевају писмену сугласност супружника уколико власник ИРА-е одреди било кога другог осим брачног друга или као додатак за њих. Следеће државе захтевају да се ова сагласност овери нотарски: Аљаска, Аризона, Калифорнија, Идахо, Луизијана, Невада, Нови Мексико, Тексас, Вашингтон и Висконсин. У другим државама, задана одредба ИРА плана одређује корисника ако је није одредио носилац плана.

Документи ИРА плана такође подразумевају ознаку ако именовани корисник претходи власнику ИРА-е. Задане опције разликују се међу старатељима и управницима ИРА-е. Иако задане опције уклањају административне одговорности од власника рачуна, оне можда неће одражавати њихове поставке. Због тога власници рачуна треба да провере документ о плану и буду сигурни да често ажурирају своје ознаке корисника.

Многи супружници, очекујући да ће један претходити другом, једни друге ће именовати својим одређеним корисницима. Али шта ако, трагично, обоје истовремено умру - у авионској несрећи, на пример? Питање истодобне смрти затим се решава државним законом, који ће утврдити да је један супружник први умро; ово је одлучивање критично јер диктира чија воља или смјернице регулишу наредне завјете. Опет, одговарајућа документација о рачуну која одређује кориснике наследнике за нормалне и олакшавајуће околности спречиће настајање овакве ситуације.

Размотрите прилагођено именовање корисника

Већина докумената о плану ИРА пружа задане корисничке могућности. На пример, ако именујете две особе као своје именоване кориснике, а један вас унапред одређује, део који је припадао преминулом кориснику аутоматски прелази на преживелог корисника. Помоћу прилагођене ознаке можете одабрати како ће се тај део дистрибуирати уместо да га задано остави кориснику. На пример, ако један од ваших корисника има децу, можете их одредити да добију удео примарног корисника ако он или она прође пре него што то учините (погледајте под ознаком стрепес ниже).

Када састављате прилагођене називе корисника, можете истражити различите опције да бисте одредили ону која одговара вашим потребама. Именовање корисника које одаберете може одредити да ли ће се ваши избори пренети на следећу генерацију. Следе неки основни дизајни за именовање корисника:

Ознака Пер Стирпес

У случају да вас ваш примарни корисник претходно утврди, именовање корисника по стреми предвиђа да удео који би они добили прелази на њихове наследнике. На пример, претпоставимо да као своје главне кориснике именујете своје двоје деце, Марију и Ивана. Маријин удео је 80% активе, док је Јонов удео 20%. Ако би вас Марија унапред одредила, њен удео би отишао наследницима ваше смрти.

Ознака по глави становника

Ознаке корисника по глави становника такође предвиђају да део вашег примарног корисника пређе на њихове наследнике. Међутим, са алокацијама се не поступа на исти начин као што је под ознаком пер стирпес. Ако вас ваш примарни корисник предупреди, њихов удео би био подељен подједнако међу наследницима ваших наследника.

На пример, претпоставите да су Марија и Јован из претходног примера оба предодређена. Имовина ће се подједнако распоређивати међу њиховом децом, иако именовање корисника пружа Марији већи део имовине. Да су Марија и Јован имали двоје деце, свако дете би добило удео од 25%. (Насупрот томе, према формули пер стирпес, Маријина деца би поделила 80% вашег ИРА-а, а сваки би добио 40%. Јонова деца би поделила 20%, добивајући 10% свако.)

Поверење корисника

Ако сматрате да требате задржати одређени степен контроле над располагањем имовине за пензионисање након смрти, размислите о томе да поверење поверите као свог корисника. Између различитих опција поверења можете бирати, укључујући квалификовану имовину трајне камате (КТИП) и квалификовано домаће поверење (КДОТ).

Обавезно погледајте порезне импликације за врсту корисника коју одаберете, као што су брачни или ванбрачни супружник, добротворна организација, ваше имање или поверење.

Одређивање праве врсте поверења као вашег корисника може вам омогућити да пружите финансијску подршку и за преживелог супружника и за децу из претходног брака. Како би се осигурало да супружник има довољно трајања преосталих година, неке одредбе о поверењу ограничавају приступ преживјелог супружника до имовине; ово може бити корисно за кориснике који можда нису финансијски одговорни.

Поверења су сложена и захтевају стручност стручњака да се утврди да не резултирају штетним пореским последицама. Пре доношења било каквих одлука у вези са прилагођеним или именовањем корисника поверења, потражите надлежног браниоца од адвоката за поверење.

Доња граница

Израда исправног именовања корисника врло је важан део вашег финансијског планирања. Једнако је важно: ажурирање ознака.

Ознаке корисника треба преиспитати одмах након великих животних догађаја као што су преудавање или развод, смрт супружника и усвајање или рођење детета. И њих би требало периодично прегледавати (добра идеја је прављење листе свих рачуна на којима су корисници приложени). Ако то не учините, ризикујете борбе и суд на крају одлучи ко наследи, што можда није на начин на који сте намеравали.