Доприноси ИРА-а: Одбици и пореске олакшице
Примарне предности доприноса ИРА-у су порезна одбитка, одложен порез или раст пореза на добит и, ако испуњавате услове, бесповратни порески кредити. Да бисте максимално искористили свој допринос свом ИРА-у, важно је да схватите шта ове предности значе и која ограничења су им постављена.
Примање пореског одбитка
Ако не учествујете у плану који спонзорише послодавац, као што је СЕП ИРА, СИМПЛЕ ИРА или квалификовани план, доприноси вашем традиционалном ИРА-у могу бити одбитни за порез. Међутим, ако учествујете у било којем од ових планова, можда ћете се сматрати активним учесником, а одбитност ваших доприноса биће одређена вашим модификованим прилагођеним бруто приходом (МАГИ) и вашим статусом пријаве пореза - односно да ли подносите захтев „Венчање подноси се одвојено“, „венчање подносе заједно“ или „самци“.
Ако ваш традиционални допринос ИРА-у не можете одбити, и даље можете одбити ИРА допринос томе. Алтернативно, можете да допринесете Ротх ИРА-у, под условом да МАГИ задовољи ограничења прихватљивости Ротх ИРА-а за 2019. годину, која су следећа:
| МАГИ и ограничење доприноса за Ротх ИРАс за 2019. годину | ||
|---|---|---|
| Статус архивирања | МАГИ ЛИмит | Ограничење доприноса Ротх ИРА-а |
| Вјенчали се заједно | Мање од 193.000 долара | 6.000 УСД по особи плус 1000 УСД надокнаду по особи за људе старије од 50 година |
| Од 193.000 до 202.999 долара | Делимични допринос | |
| $ 203, 000 или више | Није дозвољен допринос | |
| Удали се одвојено | 0 УСД | 6000 долара плус надокнаду од 1000 УСД за особе старије од 50 година |
| Од 1 до 9 999 долара | Делимични допринос | |
| 10.000 УСД или више | Није дозвољен допринос | |
| Једно | Мање од 122.000 долара | 6000 долара плус надокнаду од 1000 УСД за особе старије од 50 година |
| Од 122.000 до 136.999 долара | Делимични допринос | |
| $ 137, 000 или више | Није дозвољен допринос | |
Ако ваш приход пада између распона који омогућавају само делимични допринос, можете користити посебну формулу да одредите тај делимични допринос. Овај ИРА калкулатор ће вам даље помоћи да одредите да ли испуњавате услове за ИРА.
Брза чињеница
Ако сте у браку, али живите одвојено од супружника читаву годину, не сматрате се да сте у браку за потребе пријављивања пореза и морате да поднесете пријаву у „самцу“.
Ако одлучите да дајете неопорезиви допринос свом традиционалном ИРА-у, обавезно поднесите образац ИРС 8606, који вам помаже и ИРС-у да прати неопорезиви биланс у својим традиционалним ИРА-има, осигуравајући да не плаћате порез на дистрибуције које би требале бити без пореза.
Поделите свој допринос
Подељивање вашег доприноса између традиционалног и Ротх ИРА-а може бити корисно у одређеним околностима:
- Имате право на само делимични одбитак од традиционалног ИРА-а. Уместо да допринос ненаплативим износом додате традиционалном ИРА-у, где зарада расте одложеним порезом, износ можете да допринесете Ротх ИРА-у, где зарада расте без пореза.
- Имате право само на делимични прилог Ротх ИРА-е. Да бисте максимално повећали свој допринос у години, можете допринети разлици у традиционалној ИРА-и.
Имајте на уму да ваши комбиновани доприноси за ваш Ротх и традиционалне ИРА не би требало да пређу границу доприноса за ИРА, која за 2019. годину износи 6000 долара за особе млађе од 50 година; за оне који имају 50 или више година, дозвољен је допринос у износу од 1.000 УСД.
Обавезно утврдите да ли испуњавате услове за штедњу кредита ИРС-а, која може износити до 50% вашег доприноса ИРА-у, али доплаћена је до 1.000 УСД.
Савер'с Цредит
Можда сте подобни за бесповратни порески кредит до 50% свог доприноса у ИРА, који не прелази 1.000 УСД, зависно од прилагођеног бруто прихода и статуса пријаве пореза. Ево пореских кредита које су дозвољене за комбинације одређених распона прихода и статуса пријаве пореза:
2019
| Кредитна стопа | Удата и подноси заједнички повратак | Досије као глава домаћинства | Остала категорија филера |
| 50% | До 38.500 долара | До 28.875 долара | До 19 250 долара |
| 20% | 38.501 - 41.500 долара | 28, 876 долара - 31, 125 долара | 19.251 $ - 20.750 $ |
| 10% | 41.501 $ - 64.000 УСД | 31, 126 $ - 48 000 УСД | $ 20, 751 - 32, 000 $ |
| 0% | Више од 64.000 долара | Више од 48.000 долара | Више од 32.000 долара |
Овај неповратни порески кредит је дозвољен уз додатак који можете добити за свој допринос ИРА-у.
Да бисте затражили неповратни порески кредит, морате поднети образац ИРС 8880, чија је најновија верзија доступна на ввв.ирс.гов.
Доња граница
Како зарада у вашем традиционалном ИРА расте на одложеној основи - и без пореза у вашој Ротх ИРА - имате пуно разлога да допринесете ИРА-у, заједно са горе описаним користима. Међутим, можда ћете желети да се консултујете са својим финансијским саветником да бисте утврдили да ли би ваша уштеда требало да буде усмерена на друга возила.
На пример, ако примите одговарајући допринос у плану 401 (к), генерално је боље финансијски смисао да допринесете износу потребном за максимално подударање - а затим доприносите ИРА-у само ако то још увек можете да приуштите. Поред тога, обратите се свом порезном професионалцу за помоћ у утврђивању подобности и одбитности.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.