Правила за рачун о здравственој штедњи (ХСА)

Да ли ваше здравствено осигурање има одбитке у четири бројке? Ако је то случај, вероватно испуњавате услове за оснивање рачуна здравствених штедњи (ХСА). Ако се користи у комбинацији с планом здравственог осигурања са високим одбитком (ХДХП), средства депонована у ХСА могу ићи у плаћање рачуна за медицину све док се план не одбије, а ваше здравствено осигурање ступи на снагу.

Основан 2003. године, као дио Закона о лијековима на рецепт, побољшања и модернизације лијекова на рецепт Медицаре, рачуни за здравствене штедње постали су све популарнија опција за потрошаче који желе управљати својим трошковима здравствене заштите. Али они такође могу радити и као средство уштеде пред порезом.

МХСА-и се користе у комбинацији са Хигх-дедуцтибле Хеалтх План (ХДХП). ХДХП тргује релативно ниским премијама за релативно високе одбитке. Рачун здравствене штедње користи се за помоћ у плаћању трошкова здравствене заштите док се не одбије одбитни износ.

Кључне Такеаваис

• Рачун здравствених уштеда (ХСА) омогућава вам да одвојите претпорезни приход како бисте покрили трошкове здравствене заштите које ваше осигурање не плаћа.
• Можете да допринесете ХСА само ако имате здравствено плански план (ХДХП) и нисте уписани у Медицаре.
• За 2019. максимални износи доприноса су 3.500 УСД за појединце и 7.000 УСД за породично покриће. Ако имате 55 или више година, можете додати до 1.000 долара више као допринос за надокнаду.
• ХСА-и немају одредбу о употреби или губљењу. Било која средства која су још увек у плану на крају године могу се пребацивати у недоглед.

Ко може отворити рачун за здравствену штедњу?

Према савезним смерницама, ХСА можете отворити и давати свој допринос ако:

• Обухваћени су под здравственим планом високог одбитка
• Не обухвата ниједан други план који није ХДХП, као што је онај за супружника (постоје изузеци за неке планове са ограниченом покривености, као што су стоматолошки, вид и инвалидитет)
• Нису уписани на Медицаре
• Не потражују се као зависни од туђе пореске пријаве

Шта се квалификује као здравствени план са високим одбитком?

Генерално гледано, ХДХП је здравствени план који тргује са релативно ниским премијама за релативно високе одбитке, као што му и име говори. Али да бисте се званично квалификовали као ХДХП, ваше здравствено осигурање мора да испуњава одређене критеријуме. ИРС сваке године утврђује смернице, прилагођавајући бројке за инфлацију. Ово су ограничења за 2019. годину.

Имајте на уму да максималан износ за џеп укључује одбитке, уплате и суосигурање - али не премије осигурања.

Како функционира рачун за штедњу у здравству?

Доприноси ХСА су порезно признати или, ако су то одбијени на платне листе, на основи пре опорезивања. Повлачења нису опорезована под условом да се користе за плаћање квалификованих медицинских трошкова, који укључују трошкове зубне и видне неге - издатке које многи традиционални планови здравственог осигурања можда неће покрити.

Већина ХСА издаје дебитну картицу, тако да лијекове на рецепт и друге подобне трошкове можете одмах платити. Ако чекате да вам дође рачун у пошти, можете назвати центар за наплату и извршити плаћање преко телефона помоћу своје дебитне картице.

Сваки новац који се налази на вашем рачуну на крају године остаје на вашем рачуну за плаћање будућих квалификованих медицинских трошкова. И то ради у недоглед. Рачун и његова средства припадају вама, а ви задржавате власништво чак и ако промените планове здравственог осигурања, промените посао или одете у пензију. Док је на рачуну, новац расте без пореза.

Колико могу да допринесем ХСА?

ИРС поставља ограничења која одређују комбинирани износ који ви, ваш послодавац и било која друга особа можете давати доприносу вашем ХСА сваке године. За 2019. максимални износи доприноса су 3.500 долара за појединачно покриће и 7.000 долара за породично покриће. Можете додати и до 1.000 долара више као допринос за надокнаду ако сте на крају године старији од 55 година.

Како могу да користим новац ХСА?

Средства у вашем ХСА могу се користити за плаћање квалификованих медицинских трошкова које сте сносили ви, супружник и издржавани чланови. ИРС утврђује шта је, а шта није квалификовани медицински трошак, детаљно објављено у ИРС Публикацији 502, Медицински и стоматолошки трошкови. Генерално гледано, квалификовани трошкови укључују износе плаћене за дијагнозу, лечење, ублажавање, лечење или спречавање болести и за лечење стања која утичу на било који део или функцију тела.

Имајте на уму да рачун можете користити за више од трошкова које имате у оквиру вашег основног плана здравственог осигурања. На примјер, ако ваш план не покрива зубну или видну његу, ХСА би могао бити посебно користан у испуњавању ових рачуна.

Међутим, не можете га користити за плаћање премија осигурања, осим оних за допунско покриће Медицаре или дугорочно осигурање. Остали непримерени трошкови укључују трошкове пасте за зубе, тоалетних потрепштина, козметике и већине козметичких операција. А одмор који сте приредили здравијој клими? Немој ни помишљати да куцаш на ХСА.

У основи, фармацеутски или квазиедицински производи за које није потребан рецепт, попут никотинске гуме и никотинских фластера, не могу се покрити средствима ХСА.

Ако имате 64 или млађе године и повучете средства за неквалификовани трошак, дугујете порез на новац (који ће бити опорезован као приход), плус 20% казне. Ако имате 65 или више година или сте онемогућени у било којем узрасту, и даље ћете дуговати порез на износ, али ћете бити поштедјени казне.

Искрено, након 65. године можете у основи повући средства ХСА за ... било шта.

Како могу да поставим ХСА?

Прво морате да се упишете на ХДХП. Ако тај корак учините кроз одељење за људске ресурсе свог послодавца, требало би да вам буде у могућности да вас саветује о креирању ХСА. Ако ХР не може, обратите се здравственом друштву за помоћ у постављању ХСА путем препоручене банке.

Алтернативно, питајте своју банку или кредитну унију ако она нуди ХСА-е и може ли вам пружити податке о упису. Такође можете потражити на мрежи (испробајте Интернет тражење „ХСА провајдера“).

Једном када одаберете банку, поступак уписа је прилично једноставан: испуните пријаву и финансирате рачун. Након тога, средства можете почети да користите за квалификоване трошкове.

ХСА као алати за штедњу / улагање

Уз помоћ коју нуде у плаћању медицинских рачуна, рачуни за здравствене штедње могу функционирати као паметна улагања.

Рачун ХСА нуди троструку пореску предност:

1. Ваши доприноси су неопорезиви, тако да смањују ваш порезни рачун. Ако се ваши доприноси одузму од плате, извршавају се с доларима пре опорезивања.
2. Повлачења се опорезују ако се користе за плаћање здравствених трошкова, укључујући зубну и видну његу. То је ефективно попут попуста на рачуне за медицину.
3. Када достигнете 65 година (или имате инвалидитет у било којој животној доби), немедицински повлачења опорезују се по вашој тренутној пореској стопи.

Уз ове пореске предности, има смисла максимизирати ХСА ако то можете.

Друго кључно разматрање је како вам план ХСА омогућава да уложите свој новац. Неки планови пружени преко банака нису ништа друго него планови штедње, који неће дозволити да вам средства знатно порасту. Међутим, можете пронаћи планове који нуде више алтернатива за улагање, као што је ХСАБанк, који има могућност самопосредничког посредовања у ТД Америтраде, или Хеалтх Савингс Администраторс, који укључује 400 опција узајамног фонда за ваш ХСА рачун. Могућности улагања, наравно, постају важније ако имате већи ХСА биланс.

Коме највише користи ХСА?

Породице које могу да приуште четвороцифрене одбитке могу користити ХСА који долази са ХДХП-ом као начин да уштеде 7.000 долара годишње без пореза до пензије. Зато ХСА-и апелују на бројне кориснике високог дохотка. Упоредо с рачуном одложених штедних улога, порези на њихове плате смањени су захваљујући ХСА доприносима. Њихове премије осигурања су обично ниже код ХДХП-а.

ХСА такође имају највише смисла за људе који су релативно здрави, са минималним трошковима здравствене заштите - и који желе да уштеде за своје вероватно веће потребе у здравству у старости. Они могу користити ХСА за плаћање трошкова које здравствено осигурање и Медицаре покривају слабо или уопће не плаћају. То укључује дугорочну негу, слушне апарате, негу ока и негу зуба. Наравно, ако се неочекивано високи или непокривени здравствени трошкови појаве раније, увијек могу користити рачун да их плате, ако морају.

Као што смо раније напоменули, иако бисте требали да користите средства ХСА за медицинске трошкове, недостатак казне ако не навршите 65 година, заиста значи да новац можете користити за било шта.

Супротно томе, имајте на уму да ако претрпите значајне здравствене трошкове за стандардну медицинску негу, здравствени план који се може одбити за отварање ХСА не може бити прави избор за вас. Иако ћете са ХДХП-ом платити премије мање, можда ће бити тешко - чак и новцем у ХСА - доћи до новца који ће задовољити одбитне трошкове скупог медицинског поступка. Али, ако већ имате квалификовани ХДХП, ХСА би дефинитивно могао бити добар за ваше финансијско здравље.