Извештај о сумњивим активностима (САР)
Извештај о сумњивим активностима (САР) је алат предвиђен Законом о тајности банке (БСА) из 1970. године за праћење сумњивих активности које се обично не би означиле под другим извештајима (као што је извештај о валутној трансакцији). САР је постао стандардни образац за пријављивање сумњивих активности у 1996.
Извештаји о сумњивим активностима могу обухватити готово сваку активност која је необична. Активност може бити укључена у Извештај о сумњивим активностима ако активност изазове сумњу да власник рачуна покушава да сакрије нешто или изврши нелегалну трансакцију.
Разумевање извештаја о сумњивим активностима (САР)
Извештај о сумњивим активностима (САР) подноси финансијска институција која посматра сумњиве активности на рачуну. Извештај се подноси Мрежи за извршење финансијских злочина која ће истражити инцидент. Мрежа за спровођење финансијских злочина је одељење америчког министарства финансија. Финансијска институција има могућност да поднесе извештај у року од 30 дана о било којој активности на рачуну за коју процени да је сумњива или необична. Ако се прикупи више доказа, може се добити продужење од највише 60 дана. Институцији нису потребни докази да се десио злочин. Клијент није обавештен да је поднесен извештај о сумњивим активностима у вези с његовим рачуном.
Извештаји о сумњивим активностима део су статута и прописа против прања новца који су постали строжи од 2001. године. Закон о Патриоту САД значајно је проширио захтеве САР-а у настојању да се бори против глобалног и домаћег тероризма. Циљ Извештаја о сумњивим активностима и резултирајуће истраге је идентификовање купаца који су умешани у прање новца, преваре или финансирање тероризма. Купцу није речено да подноси извештај. Откривање купцу или непостављање извештаја о сумњивим активностима може довести до веома тешких казни за појединце и институције. САР-ови омогућавају полицији да открију обрасце и трендове организованих и личних финансијских кривичних дела како би могли предвидјети криминално и лажно понашање и сузбити га прије него што ескалира.
У Сједињеним Државама, финансијске институције морају поднети САР да ли су то што се запослени или купац бавио трговином инсајдерима. Они такође морају да поднесу САР ако открију потенцијално прање новца или кршења БСА. САР је потребан ако финансијска институција открије доказе хаковања рачунара или потрошача који обавља нелиценцирани посао са новчаним услугама. Записи САР-а морају се чувати пет година од датума подношења.
Пример стања извештаја о сумњивим активностима
На пример, Алберт је власник рачуна у финансијској институцији КСИЗ. Алберт је клијент скоро пет година и има успостављену историју рачуна и веома предвидљиве трансакције. Сваког месеца на рачун положи 15.000 долара и купује индексни фонд. Једног дана почиње да прима на недељни пренос 9.000 долара на рачун. Скоро онолико брзо када новац доспије на рачун, поново одлази. Ово је необично за Албертов рачун и уобичајене активности. Финансијска институција може сматрати да је ово сумњива активност и може поднијети Извештај о сумњивим активностима.
Упоредите инвестиционе рачуне Име добављача Опис Откривање оглашивача × Понуде које се појављују у овој табели су од партнерстава од којих Инвестопедиа прима накнаду.