Разумевање ваших 401 (к) и његових предности

Велике су шансе да нисте чули само за 401 (к) с, већ сте заправо један од ових дивно популарних пензионерских планова које спонзорише. Више од 50 милиона радника активно учествује у плановима од 401 (к), са више од пола милиона различитих компанија планира. Свеукупно у САД-у, вртоглава укупна имовина од 4, 5 билиона долара држи се у року од 401 (к) с.

Ипак, учествовање у једном од ових планова не гарантује да ћете схватити његове сложености. Што боље разумете свој 401 (к), боље ћете схватити како се уклапа у ваш портфељ улагања и што ће вас знање моћи временом да прилагодите.

Основе 401 (к) с

Названи по одељку интерног кодекса прихода, 401 (к) су дефинисани планови доприноса које послодавци спонзоришу као средство за инвестирање у пензију. Ако вам послодавац понуди 401 (к), можете добровољно да се одлучите за допринос у проценту свог прихода. Доприноси се аутоматски одузимају са плате и као приход пре опорезивања.

Просјечни план од 401 (к) нуди бројне могућности улагања, а многе укључују додатне функције као што су аутоматски упис и нискобуџетне опције фонда индекса.

ИРС ограничава износ који можете уложити у 401 (к). У 2019. години граница доприноса од 401 (к) износи 19.000 УСД, што је пораст од 18.500 УСД 2018. Међутим, људи старији од 50 година који очекују да досегну ову изборну границу од 401 (к) могу да допринесу додатном износу до 6.000 УСД за укупно $ 25, 000. Ова додатна надоплата позната је као лимит додатног доприноса.

Ако сте спремни надопунити свој 401 (к) доларима након опорезивања, или ваш послодавац такође доприноси (о томе касније касније), лимити су још већи: укупно 56.000 УСД у 2019., у односу на 55.000 у 2018. Ако имате 50 или више година, ваш лимит у 2019. години је 62 000 УСД, укључујући прилог за надокнаду, у односу на 61 000 УСД у 2018. години.

Гледајући унапред, 401 (к) ограничења доприноса индексирана су на инфлацију, што значи да ће се лимити доприноса повећавати више у наредним годинама, у корак са инфлацијом.

Повлачења са вашег 401 (к) опорезују се по вашој стопи пореза на доходак у тренутку када се новац извлачи. Постоје ограничења у начину и када можете подићи новац са рачуна. У доби од 70½, морате узети из плана такозване минималне расподјеле (РМД) или се суочити са порезним казнама. Ако повучете средства од 401 (к) пре него што навршите 59½ година, доћи ће вам 10% казна за рано повлачење, као и сви одговарајући порези.

Међутим, имајте на уму да ако и даље радите у доби од 70½, не морате узимати РМД из плана код свог тренутног послодавца (детаље погледајте у наставку). Међутим, дугујете вам их из претходних 401 (к) с, ако још увек имате новац у плановима код било којег претходног послодавца.

401 (к) Плусеви

Од повољног пореског третмана до помоћи послодавца до пружања заштите од кредитора, ево зашто је добра идеја да поседујете 401 (к).

Порезне олакшице

Пореске предности од 401 (к) почињу чињеницом да су редовни доприноси на основу пореза. Због тога су износи које додате у свој план до тог лимита од 19.000 УСД или 25.000 долара изузети од текућег савезног пореза на доходак, што значи да смањују ваш опорезиви доходак у години у којој их остварујете. Да бисмо сложили корист, буквално, ваша зарада од 401 (к) наплате се на основу одгођеног пореза. То значи да дивиденде и капитални добици који се сакупе унутар вашег 401 (к) такође нису предмет опорезивања све док не почнете да се повлачите.

Будући да нећете, надам се, започети с повлачењем средстава тек након што одете у пензију, вјероватно је да ћете платити мањи порез него што сте учинили при доприносу. Већина људи остварује мањи приход након пензије него кад су радили, што их ставља у нижи порезни разред.

Усклађивање доприноса

Неки послодавци нуде да се подударају са износом који доприносите свом плану од 401 (к), а неки чак додају функцију поделе профита која доприноси и делу профита компаније такође. Ако ваша компанија нуди једну или обе ове функције, пријавите се на њих; они у суштини представљају бесплатан новац.

Ево како могу радити ови послодавци. Многе компаније нуде 50% до првих 6% колико доприносите 401 (к). Рецимо да зарадите плату од 45 000 долара. Ако доприносите 6% годишње зараде (2700 УСД) на 401 (к), ваш послодавац би дао додатних 50% тог износа. То је 1.350 долара лаког новца. Неки послодавци чак иду на боље и слажу ваше доприносе УСД за долар за првих 6%, што би додало додатних 2700 долара у овом сценарију и тако удвостручило ваше годишње доприносе плану.

Коначно, сећате се ограничења доприноса од 19.000 УСД годишње? То се односи само на оно што сте лично убацили у 401 (к); доприноси послодаваца не рачунају се до тог годишњег лимита доприноса.

Континуирани доприноси ако и даље радите

Уз неке пензионе рачуне, укључујући традиционалне ИРА-е, више вам није дозвољено да доприносите када навршите 70½, чак и ако још увијек радите. То значи да новац који сте можда допринели таквим плановима пре опорезивања уместо тога се опорезује по вашој тренутној стопи, која је вероватно већа од стопе коју ћете плаћати после пензије.

401 (к) с омогућава да избегнете ове недостатке. Можете наставити доприносе за њих све док још радите. Још боље, док радите, поштеђени сте да узимате обавезну дистрибуцију из плана, под условом да поседујете мање од 5% посла који вас запошљава.

Прихватилиште повериоца

Ако наиђете на финансијске проблеме, корисно је имати свој новац на местима где повериоци не могу да му приступе. Као што се догађа, 401 (к) нуди одличну заштиту поверилаца. То је зато што су ови планови постављени према Закону о сигурности прихода од пензије (ЕРИСА), а рачуни ЕРИСА углавном су заштићени од повјерилаца пресуда.

Уз то, 401 (к) често нуде одређену заштиту од савезних пореских залога, што су потраживања државе против имовине пореског обвезника са неплаћеним заосталим порезима. Чињеница да планови 401 (к) законски припадају вашем послодавцу, а не вама, отежава ИРС-у да стави заложно право на рачун. У зависности од језика који се налази у ситној штампи вашег налога, администратори вашег плана можда ће моћи да одбију у потпуности да се повинују заложним правима ИРС-а.

Ротх 401 (к) порезни преокрет

Предности доприноса прихода пре опорезивања на обичних 401 (к) када су зараде (и пореска стопа) на врхунцу, могу се смањити док се каријера завршава. Заиста, ваша зарада и пореска стопа могу се у будућности повећати, јер уплате социјалног осигурања и слично почињу да се покрећу.

Унесите другачији укус пензијског рачуна, Ротх 401 (к), опцију коју нуди све већи број компанија. Као и његова сестра, Ротх ИРА, и овај рачун прима ваше доприносе у виду долара након опорезивања, али повлачења су тада у потпуности ослобођена пореза све док су испуњени одређени услови. Као и код уобичајених 401 (к) с, новац на вашем рачуну расте без пореза. Међутим, као и код редовних доприноса од 401 (к), они за ваш Ротх 401 (к) су ограничени на 19 000 УСД за 2019. годину, иако они старији од 50 година могу на сличан начин додати додатни додатни допринос у износу од 6 000 УСД.

Ротх 410 (к) с су такође идеална авенија за високе зараде који желе да улажу у Ротх, али могу имати свој допринос Ротх ИРА-у ограничен њиховим приходима.

Не постоје ограничења прихода за могућност доприноса Ротх 401 (к). Супротно томе, не можете да допринесете Ротх ИРА-у у 2019. години ако ваш модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) износи 137, 000 или више долара, а дозвољени доприноси почињу да се укидају на 122, 000 УСД. Ако сте у браку и подносите заједничку пријаву, снижења почињу од 203.000 УСД у 2019. години, а укидање почиње са 193.000 УСД.

Они који се раније пензионирају дијеле ове особине

Доња граница

Мало је чудо што је 401 (к) најпопуларнији план пензионисања под покровитељством државе. Нудећи бројне погодности, 401 (к) би требао бити дио вашег финанцијског портфеља за умировљење, посебно ако ваш послодавац одговара било којем или свим вашим доприносима.

Једном када се укрцате са бројем 401 (к), немојте једноставно седети и пустити га да ради на аутоматском пилоту. Промјене из године у годину ограничења доприноса. пореске предности и ваше финансијске потребе чине разборитим редовно преиспитивање перформанси вашег плана и било које друге могућности које вам могу одговарати. Једна област коју треба размотрити (али само након што сте довољно допринели да постигнете утакмицу послодавца, ако имате): Да ли бисте имали више слободе да управљате својим пензионим фондовима ако следећи пут максимално повећате свој годишњи допринос за ИРА? За 2019. то је 6.000 УСД, уз опцију да одете на 7.000 када имате 50 или више година. (За сродна читања, погледајте "Ваших 401 (к): Који је идеалан допринос?")