Можете ли користити свој ИРА за куповину куће?

Можда ћете моћи да користите традиционални или Ротх ИРА као помоћ код куповине куће.

Рачуни за одлазак у пензију (ИРА) требало би да буду сакросанктни. Будући да су намењени да вам помогну да уштедите за пензију, Служба унутрашњих прихода (ИРС) не жели да повучете средства из њих пре него што навршите 59 ½. А да бисте то спровели, дугујете 10% казне на износ који подижете, заједно са порезом на доходак.

Ипак, свако правило има своје изузетке. Могуће је користити средства од ИРА-е, без пенала, за куповину куће, чак и ако вам није 60 мјесеци од вашег 60. рођендана.

Међутим, правила се разликују у зависности од типа ИРА-е. Ево опција.

Кључне Такеаваис

• Можете да повучете новац од ИРА-е како бисте помогли у куповини куће.
• У одређеним ситуацијама можете избећи плаћање пореза и накнаду за рану казну.
• Ако користите средства од свог ИРА-а, изгубит ћете се током година сложеног раста без пореза - па размислите два пута пре него што то учините.

Ко се квалификује за изузеће ИРА-е?

Да бисте користили новац у ИРА-и за куповину куће, морате бити први купац. ИРС тај статус дефинише прилично олако. Сматрате се првотимцем ако (и ваш супружник, ако га имате) у последње две године ни у једном тренутку нисте били власник куће.

Дакле, чак и ако сте неко време раније имали пребивалиште - рецимо, пре пет година - можда ћете испунити захтев купца који први пут купује. Успут, кључна реч је "главница". Ако сте поседовали кућу за одмор или учествовали у поделу времена током последње две године, изузеће се још увек може применити.

Ваш супружник такође може да подигне до 10.000 УСД од ИРА-е. (Упамтите, ИРА су индивидуални пензиони рачуни; не делите их са супружником).

Такође, не морате бити онај који купује. Можете се укључити у свој ИРА и квалификовати се за изузеће уколико новац помаже детету, унуку или родитељу који испуњава услове за куповину куће. И то је чак и ако сте сада власник куће.

Традиционално изузеће ИРА-е

Ако се квалификујете као први купац, можете да повучете до 10.000 УСД из свог традиционалног ИРА-а и да новац искористите за куповину, изградњу или обнову куће.

Иако ћете избећи 10% казне за рано повлачење новца, и даље дугујете порез на приход на било који износ који (и супружник) повучете. Такође, тих 10.000 долара је животна граница. Нећете морати поново да користите одредбу за прву куповину кућа за куповину куће, чак и ако користите другу ИРА.

Изузеће Ротх ИРА-е

Правила су мало другачија за Ротх ИРА. Овде је фактор колико дуго имате рачун.

Пре свега, можете из било ког разлога из било којег разлога повући износ једнак доприносу који сте уплатили за Ротх ИРА и без пореза (било због тога што сте већ платили порез на доприносе).

Након што исцрпите доприносе, можете да повучете до 10.000 долара зараде на рачуну или новца претвореног са другог рачуна - без плаћања 10% казне - за прву куповину куће.

Ако је прошло мање од пет година од када сте први пут допринели Ротх ИРА-у, дугујете порез на зараду (иако не на било која конвертирана средства). Али ако сте Ротх ИРА-у имали најмање пет година, повучена зарада је неопорезива, као и казна без пореза.

Само-усмерени ИРА-и

Друга опција је да отворите - или претворите постојећу ИРА у - самостално усмјерену ИРА или СДИРА. Ово су специјализовани ИРА-ови који вам дају потпуну контролу над улагањима на рачуну.

СДИРА-е вам омогућавају да инвестирате у шири спектар инвестиција од стандардних ИРА-ова - све од ЛЛЦ предузећа и франшиза до племенитих метала и некретнина. А "некретнине" се не односе само на куће. Такође можете да инвестирате у упражњена места, паркинге, мобилне кућице, станове, вишеобитељске зграде и чамце.

Традиционалне брокерске фирме не нуде СДИРА-ове; морате тражити компаније које су се специјализовале за њих.

Велики улов: Ако купујете некретнине купљене средствима СДИРА-е, то мора бити краћа трансакција. То не може користити вама или вашој породици (укључујући родитеље, баке и деке, децу, супружника и фидуцијаре).

Другим речима, ви (и већина ваше родбине) не можете живети у кући, користити га као имовину за одмор или на неки други начин лично имати користи од њега. Како СДИРА - не ви - поседује дом, користећи лична средства или чак своје време (правичност зноја) да бисте користили имовину такође је забрањено.

„Много је начина на које можете користити свој самостални ИРА за куповину некретнина у вашој ИРА-и. Могли бисте купити некретнину за изнајмљивање, користити ИРА као банку и позајмљивати новац некоме кога подржава некретнина (тј. Хипотека), можете купити пореске залоге, купити пољопривредно земљиште и друго. Све док улажете у некретнине [које] нису за личну употребу, можете користити свој ИРА да бисте обавили ту куповину ”, каже Кирк Цхисхолм, менаџер за имовину у Инновативе Адвисори Гроуп у Лекингтон-у, Массацхусеттс.

Стога опција СДИРА углавном функционише за инвестицијску имовину - кућу или стан који желите давати у закуп зарад прихода. Сав новац који улази у имовину или излази из ње мора доћи или се вратити у СДИРА.

Међутим, након што навршите 59 ½, можете почети са повлачењем имовине из СДИРА-е. Тада можете живјети у кући, јер ће након дистрибуције то постати ваше лично власништво.

Да ли је употреба ИРА-а за куповину куће добра идеја?

Иако можете да повучете средства од свог ИРА-а за куповину куће, следеће је питање, зар не?

Ако нисте посебно отворили ИРА да бисте издвојили новац за куповину куће, прво бисте требали размотрити друге опције финансирања. Ако данас обришете своје почетне инвестиције, то може да вам врати пензију за много година.

Једном када извадите новац из свог ИРА-а, не можете га вратити. Добро размислите пре него што донесете било какве одлуке.

У ИРА-у можете уштедети само толико сваке године (за 2019. то је 6.000 или 7.000 УСД ако имате 50+). Не можете да вратите средства која узимате од своје ИРА-е. Једном када подигнете новац, више га нема. И изгубићете се на годинама склапања.

Додирните 401 (к) уместо тога

Ако имате 401 (к), можда бисте помислили да узмете зајам са тог рачуна, уместо да подижете новац од своје ИРА-е. Уопште, можете позајмити до 50% свог салда од 401 (к) - до највише 50.000 УСД - из било којег разлога без давања пореза или пенала.

Плаћаћете камате на кредит, обично главну стопу плус један или два процентна поена, који ће се вратити на ваш рачун од 401 (к). У већини случајева кредит морате вратити у року од пет година. Али ако новац користите за кућу, распоред отплате може се продужити на чак 15 година.

Неколико ствари које морате имати на уму: „Морате укључити уплате у свој месечни буџет. Такође, камата коју вам наплаћује зајам од 401 (к) можда неће бити одбитна за порез (обратите се свом пореском саветнику) и вероватно ће бити већа од тренутних стопа хипотеке “, каже Петер Ј. Цреедон, ЦФП®, ЦхФЦ®, ЦЛУ ®, генерални директор, Цристал Броок Адвисорс, Нев Иорк, НИ, додавши, „Друга мала ствар је што плаћате пензију назад са доларима након опорезивања, тако да је кредит можда скупљи него што можда мислите.“

У већини случајева кредит отплаћујете аутоматским одбитком са платне листе. Ово звучи довољно лако, али важно је схватити шта ће се догодити ако пропустите плаћања.

Ако је прошло више од 90 дана од плаћања, остатак ће се сматрати расподјелом и опорезат ће се као приход. А ако сте млађи од 59 година, дугујете и 10% казне.

Још једно упозорење: Ако напустите посао (или га пустите), мораћете да вратите целокупни кредитни салдо у року од 60 до 90 дана. У супротном, салдо ће бити опорезован, а дугујете 10% казна за рано повлачење (осим ако напустите посао 55 или више година).

ИРА Ролловер

Размислите о овом: уместо да повучете новац од свог ИРА-а, позајмите га.

Технички не можете узети зајам од традиционалног или Ротх ИРА-а, али можете приступити новцу за 60-дневни период кроз оно што се назива "пребацивање пореза без пореза" - све док новац вратите у ИРА ( било да је онај од кога сте повукли или други) у року од 60 дана. Ако то не урадите, намећу се порези и приходи од пореза на доходак.

То је углавном краткорочно решење одређеног проблема. На пример, „Неки купци кућа који први пут желе да желе значајне уплате да би избегли [да склопе] приватно хипотекарно осигурање“, каже Маргуерита М. Цхенг, ЦФП®, извршни директор Блуе Оцеан Глобал Веалтх-а у Гаитхерсбургу, Мд Пребацивање пореза без пореза могло би бити „најефикаснији начин приступа средствима за предујам“, квалификовано за боље финансирање и на тај начин заокружити куповину куће.

Планирајте унапред

Ако желите да искористите одредбе купца куће за прву кућу ИРА-е, планирајте унапред. Сва средства ИРА-а која вам буду додељена морају се користити у року од 120 дана од њиховог примања.

Средства се морају користити за куповину, изградњу или значајну обнову куће или за плаћање других трошкова финансирања (трошкови затварања или намирења, хипотеке итд.).

Новац се не може користити за плаћање унапред постојеће хипотеке или за општи намештај; То се мора користити за стицање имовине. И имовина се сматра „стеченом“ на дан кад потпишете уговор о њеној куповини, а не на датум када се есцров заправо затвори.

Доња граница

Ако требате да тапнете на ИРА како бисте финансирали куповину куће јер немате друге могућности, преиспитајте време куповине куће. Вероватно је боље финансијско смислити да причекате док не уштедите предујам - а своју пензиону штедњу остављате нетакнутом.