Да ли зарада од Ротх ИРА-а рачуна на приход?

На ово питање постоје два могућа одговора, у зависности од тога да ли је дистрибуција од Ротх ИРА квалификована или не.

Зараде од инвестиција у Ротх ИРА не подлежу порезу на доходак нити су укључене у приходе власника ИРА-е. Уместо тога, они се акумулирају на одложеном основу и ослобођени су пореза када се повуку са Ротх-а ако је дистрибуција квалификована.

Ако појединац прими расподелу од своје Ротх ИРА и дистрибуција је квалификована и стога није ослобођена пореза, износ се не укључује у приход појединца - дакле, није укључен у модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) да би се утврдио Ротх Подобност за ИРА Међутим, ако дистрибуција није квалификована, износ који се може приписати заради укључује се у МАГИ појединца да би се утврдила подобност Ротх ИРА-а.

Саветник увид

Јое Аллариа, ЦФП®
ЦарсонАллариа Веалтх Манагемент, Глен Царбон, ИЛ

Једноставан одговор је да се зарада од Ротх ИРА-а не рачуна на приход. Ако зараду задржите унутар рачуна, она дефинитивно није опорезива. А ако их повучете? Опћенито, још увијек се не рачунају као приход - осим ако се повлачење не сматра неквалифицираном расподјелом. У том случају зарада може бити опорезива. (Веб локација ИРС, ИРС.гов објашњава шта дефинише квалификовану у односу на неквалификовану Ротх ИРА дистрибуцију.)

Имајте на уму, међутим, да ни у једном тренутку нисте приморани да узимате дистрибуције од Ротх ИРА-а, за разлику од традиционалног ИРА-а, где захтеване минималне дистрибуције започињу годину (или годину која следи након године) у којој навршите 70.5.