Срећно удата? Поднесите порез одвојено!

Прво је дошла љубав, затим брак, а затим се пријавила код ИРС-а.

Сваки пар би требало да поднесе заједнички захтев да би добио пореске олакшице када је у браку, зар не? Погрешно! Многи парови не схватају да подношење пријава одвојено може побољшати њихову финансијску ситуацију. У неким случајевима љубав нема места у вашој пореској пријави. Ево зашто:

Недостаци подношења појединачно

Постоје бројни разлози због којих парови ретко бирају статус за брачно подношење пријава и одвојено. Највећи разлог је одузимање низа главних пореских олакшица и одбитка који су доступни онима који заједно поднесу захтев, као што су:

• Кредит за зарађени приход
• Порезни кредит за децу
• Кредит за негу детета и издржаване породице
• Кредит за старије и немоћне особе
• Сви одбитци и кредити свих врста који се односе на образовање, као што су амерички прилози и животно учење, одбитци камата за студенте и школарине и одбитци за хонораре
• Прилагођени праг укидања бруто прихода (АГИ) од 0 до 10 000 УСД за традиционалну одбитност ИРА

Штавише, када се ради о подношењу захтева за брак одвојено, оба супружника морају одабрати исти начин евидентирања одбитка, чак и ако би било боље да донесе супротан избор.

Ако се један супружник одлучи навести одбитке, онда то мора учинити и други супружник, чак и ако су њихови одбијени одбитци мањи од стандардног одбитка. Ако је један супружник одредио одбитке од 20.000 УСД, а други само 2.500 УСД, други супружник мора тражити 2.500 УСД, а не већи стандардни одбитак. Дакле, подношење пријаве одвојено је добра идеја само када су одбитци једног супружника довољно велики да надокнаде изгубљени повратак другог супружника.

Разлози да се поднесу одвојено

Међутим, постоји неколико ситуација у којима је најбоље да се пар одвојено поднесе:

Развод или раздвајање

То је био првобитни разлог због којег је створен овај статус. Из различитих разлога парови који се разводе или раздвојени парови можда нису вољни да заједно подносе порез.

Питања одговорности

Подношење пријаве одвојено такође може бити прикладно ако један од супружника посумња другог у утају пореза. У том случају недужни супружник треба поднети захтев одвојено како би избегао потенцијалну пореску обавезу за другог супружника. Овај статус може изабрати и један супружник уколико други одбије да поднесе захтев.

Различите ваге за плаће или одбитке

Заштита од негативног исхода није једини разлог да се пријавите одвојено. Данас чак и најсрећнији брачни пар може изаћи напријед одабиром ове руте.

Примарна инстанца је са паровима без деце, у којима један супружник има знатно већа примања, а други супружник има значајне потенцијалне одштетне одбитке.

Пример: Размотрите ситуацију у којој је један супружник лекар који зарађује 200.000 долара годишње, док је други учитељ који зарађује 45.000 долара. Супружник који је подучавао се током године оперише и плаћа 12.000 УСД неповратних медицинских трошкова. Правило ИРС-а за одбитак неповратних медицинских трошкова наређује да само трошкови већи од 10% филијале АГИ могу рачунати као разнолики одштетни одбитци.

• Ако се пар заједнички поднесе, одбит ће се само трошкови који прелазе 24, 500 УСД (245, 000 к 10%). Дакле, ниједан од наставничких здравствених трошкова није могао да се одузме, јер они износе мање од 24.500 долара.
• Али ако би пар поднео засебно, трошак би лако премашио праг наставника за медицинске одбитке, који би био 4.500 долара, на основу АГИ учитеља. Ово би оставило подобан одбитак у износу од 7.500 долара да супружник који предаје наставу потраживање по распореду А 1040.

Чак и ако би у нормалној години овај пар имао више смисла да заједно поднесу захтев, у години трошка, подношење захтева одвојено може имати смисла.

Доња граница

Много је фактора који су укључени у утврђивање да ли је боље поднети одвојено или заједно. Када пар није сигуран који статус пријаве треба да одабере, има смисла израчунати пореску пријаву на оба начина како би се утврдило који ће дати највећи поврат или најнижи рачун.

Парови који немају издржаване чланове или трошкове школовања могу имати користи од одвојене пријаве ако један има висока примања, а други има значајне одбитке. Генерално, други случајеви када је то прикладно односе се на развод, одвајање или ослобађање од одговорности за пореску превару или утају. Ако нисте сигурни да ли је ова стратегија погодна за вас, обратите се свом пореском саветнику. Увек је добро проверити да ли постоје неки порески одбитци који вам могу недостајати.