Које су карактеристике и предности СЕРА ИРА и Ротх ИРАс?

На инвестиционом пејзажу ових дана постоје разни ИРА-и. Ево поделе два мање традиционална типа, СЕП ИРА и Ротх ИРА. Све цифре у доларима односе се на пореску годину 2018.

СЕП ИРА

1. Основано и финансирано од стране предузећа (укључујући самостално власништво)
2. Мора бити утврђен и финансиран од стране послодавца за пријаву пореза, укључујући продужења
3. Ограничење доприноса је 25% одштете или 55 000 УСД, овисно о томе који је мањи. За самосталног предузетника, лимит доприноса је 20% прилагођеног нето пословног прихода јединог предузетника
4. Допринос у границама одбија се на порески обрачун послодавца
5. Зарада на рачуну расте на основу одгођеног пореза
6. Расподјела која се третирају као обични доходак и подлијежу порезу на добит и казнама пријевременог повлачења ако сте млађи од 59 година када се повлачење врши, осим ако нисте подобни за изузетак

Ротх ИРА

1. Успоставља и финансира појединачни порески обвезник
2. Мора бити утврђено и финансирано од стране појединачног рока за пријаву пореза (обично 15. априла), а додаци нису укључени
3. Граница доприноса је мања од 100% компензације или 5.500 УСД (6.500 УСД ако имате најмање 50 година до краја године за коју се допринос даје)
4. Доприноси се не одбијају
5. Зарада расте на основи пореза без пореза (примењују се одређена правила)
6. Квалификоване расподеле су без пореза и казне

Ако финансирате СЕП ИРА и затим претворите та средства у Ротх ИРА, конвертирани износ третираће се као обични приход и подлеже порезу на доходак за годину у којој сте извршили конверзију.

СЕП налог: Јессица Перез

Ево неколико додатних ствари које треба узети у обзир:

Одабир праве врсте плана за ваше пословање (укључујући самостално власништво): Када покушавате да одаберете најбољи план за своје пословање, друге опције које треба размотрити укључују једноставне ИРА-ове или квалификоване планове, као што су подјела добити, куповина новца и 401 (к) план. (Погледајте планове које мали послодавац може успоставити за више информација.)

Одабир правог типа ИРА : Једини власници који дају допринос послодавца у СЕП ИРА такође могу дати допринос појединачном учеснику у Ротх или Традитионал ИРА.

Генерално, СЕП ИРА и Ротх ИРА нису замењени једни другима, јер су то две различите врсте пензионих планова. Појединац може бити у могућности да учествује у оба, ако испуњава услове за испуњавање услова.

На ово питање одговорила је Денисе Апплеби
(Контакт Денисе)