Завршна накнада за рачуне за пензионисање

Због њихове равне накнаде - која елиминира проблем прекомерне продаје посредника који траже провизију - рачуни који се заснивају на накнадама, познати и под називом врап или управљани рачуни, све више постају популарни. Ако, међутим, вашим пензионим рачуном управља у оквиру програма претплате, морате бити сигурни да је такав програм погодан за вас. Али такође морате размотрити да ли би требало да платите накнаду са свог салда пензијског рачуна или из свог џепа. Овдје ћемо погледати предности друге опције и савјете како то учинити. (Ако сте заинтересовани да прочитате више о омотима, погледајте Увод у рачуне брокерских рачуна на основу накнада и завежите их: Вокабулар и предности управљаног новца .)

Зашто не бисте користили своје стање на рачуну

Ваше прво размишљање је како исплата стања на рачуну смањује поврат на инвестиције на рачуну.

Плаћање накнаде за оматање са вашег пензијског рачуна значи да накнада смањује стање на вашем рачуну. То заузврат, смањује износ имовине која и даље прикупља зараду на основу одгођеног пореза или опорезивања у случају Ротх ИРА-а. Прековремено, смањење стања може имати значајан утицај на укупан учинак улагања вашег рачуна на пензије.

На пример, реците да имате завршни рачун који зарађује поврат од 10% и наплаћује накнаду од 1%. Плаћањем накнаде за зајмове са пензијског рачуна смањујете поврат улагања од 8% током петогодишњег периода. Графикон испод илуструје ово смањење. Показује годишњу разлику у поврату током петогодишњег периода за инвеститора који започиње са билансом од ИРА од милион долара и на који он или она добија поврат од 10% и плаћа накнаду од 1% плаће годишње. Можете видети како драматично накнада од 1%, мала како звучи, утиче на годишњи поврат.

Табела 1

У овом примеру, након пет година, укупна разлика на стању на пензионом рачуну износи 71, 851 УСД, а тај ће се износ сваке године повећавати!

САВЕТ: Уколико се ипак одлучите да платите накнаде за обуставу са свог салда на рачуну, запамтите да се ова плаћања не третирају као расподјела и стога се не додају вашем приходу. Стога будите сигурни да ове уплате не укључујете у пореску пријаву.

Зашто плаћати из џепа

Даље, желите бити свјесни потенцијалне порезне користи од плаћања властитог џепа - да ли је корисно користити ван-џепну имовину, која је вјероватно већ опорезована, за плаћање накнада.

На примјер, у примјеру приказаном у Табели 1, плаћање из свог џепа резултира повећањем стања на рачуну за 71.851 УСД. Међутим, када се овај износ на крају дистрибуира са рачуна за пензију, он може бити подложан порезу на доходак по вашој важећој пореској стопи - а већи салдо на рачуну може значити и веће порезе. То у великој мери зависи од врсте ИРА-а који држите у омоту. Ако је рачун Ротх ИРА, распоређени износ ће бити опорезован (ако је квалификован). Стога се за Ротх ИРА чини да је исплата новца из свог џепа повољнија опција, али за остале пензионе рачуне то можда није случај. Обе опције треба пажљиво измерити.

Да ли је дозвољено ">

Дугогодишња расправа о томе да ли се накнаде за оматање могу плаћати из свог џепа бавила се ИРС-ом у пресуди приватног писма (ПЛР) 200507021. Дебата је била усмерена на то да ли комисије (које су део накнаде за оматање) за пензијски рачун могао би се плаћати из свог џепа. Расправа је такође довела у питање да ли ће се према тренутним регулаторним смерницама таква плаћања третирати као допринос на пензиони рачун. У ПЛ50 200507021, међутим, ИРС је закључио да се таква плаћања не третирају као доприноси на пензиони рачун.

Као резултат овог ПЛР-а, многи пружаоци рачуна за пензионе рачуне који су оклевали да дозволе да се накнаде за оматање плаћају из свог џепа. Ако одржавате завршни рачун, обратите се свом провајдеру сервиса да утврдите њихов положај по том питању.
Иако је ИРС дозвољавао да се накнада за оматање плаћа из свог џепа према 200507021 ПЛР, она се није бавила постојећим правилом које онемогућава повраћај накнада плаћених са рачуна пензије. Стога, ако желите платити накнаду за дрва из свог џепа, обратите се свом даватељу рачуна за пензије да бисте утврдили да ли нуде услугу наплате или другу одредбу која ће вам омогућити да платите накнаду пре него што се она терети са вашег пензијског рачуна.

Генерално, ако ваш провајдер нуди услугу наплате, добијате фактуру за накнаду за оматање, која ће укључивати и рок до којег се мора извршити уплата. Ако не извршите уплату до наведеног рока, накнада се углавном терети са вашег пензијског рачуна. А ако пошаљете накнаду након што је уплата задужена, плаћање се сматра доприносом који подлеже важећем ограничењу. Могући ефекат кашњења у накнади је вишак доприноса на ваш пензиони рачун. (За бављење овим доприносима, погледајте Исправка неприхватљивих (вишак) доприноса ИРА-е .)

Пример
Џон, који има 45 година, послао је чек на 5000 долара за накнаду за паковање свом добављачу ИРА-а, који га је добио након што омот већ задужује Јохн-ину ИРА. Пошто је уплата примљена након наплате накнаде, провајдер ИРА депонирао је чек као ИРА допринос. Међутим, Јохн је већ дао допринос од 4.000 УСД за своју ИРА, кашњење у износу од 5.000 УСД резултирало је вишком доприноса.

Доња граница

Приликом одлучивања да ли треба да платите накнаду за зајам са стања на свом пензионом рачуну, главни фактор који треба узети у обзир је утицај плаћања с рачуна на поврат улагања. Размислите и о томе како смањење приноса утиче на вашу намјену за средства: да финансирате своје пензионе године или ако их оставите као насљедство својим корисницима?

Ако одлучите да платите накнаду из свог џепа, узмите у обзир крајњи ефекат који плаћање из свог џепа има на порез који можете платити на тај износ. Једнако је важно, обратите се свом добављачу рачуна за пензију да бисте утврдили да ли нуде такву услугу, као и правила и поступке који се примењују.