Сектор финансијских услуга

Компаније у индустрији финансијских услуга баве се управљањем новцем. Индустрија финансијских услуга на глобалном нивоу води у свету у погледу зараде и тржишне капитализације капитала. Велики конгломерати доминирају овим сектором, али он укључује и широк спектар мањих компанија.

Према подацима за финансије и развој Међународног монетарног фонда (ММФ), финансијска услуга је најбоље описана као процес којим потрошач или предузеће стичу финансијско добро. На пример, провајдер платног система пружа финансијску услугу када је у стању да прихвати и пренесе средства са платитеља на примаоца. Ово укључује рачуне који се подмирују кредитним и дебитним картицама, чековима и електронским преносом средстава.

Размотрите финансијског саветника. Саветник управља имовином и нуди савете у име клијента. Саветник не пружа директно улагања или било који други производ. Уместо тога, саветник олакшава кретање средстава између штедиша и издавача хартија од вредности и других инструмената. Ова услуга је привремени задатак, а не материјално средство.

Финансијска роба, с друге стране, нису задаци; то су ствари. Хипотекарни кредит може изгледати као услуга, али заправо је производ који траје изван првобитне одредбе. Акције, обвезнице, зајмови, роба, некретнине и полиса осигурања су примери финансијске робе.

Кључне Такеаваис

• Финансијске услуге су све утицајнији сектор савремене економије.
• Финансијске услуге односе се на широк спектар конкретнијих активности као што су банкарство, инвестирање и осигурање.
• Финансијске услуге ограничене су на активности фирми за финансијске услуге и њихових професионалаца, док су финансијски производи стварна роба, рачуни или инвестиције које пружају.

Банковне услуге

Услуге комерцијалног банкарства темељ су групе финансијских услуга. Пословање комерцијалне банке укључује чување депозита, издавање кредитних и дебитних картица и позајмљивање новца. Банкарска индустрија се највише бави директном штедњом и позајмљивањем, док сектор финансијских услуга укључује инвестиције, осигурање, прерасподјелу ризика и друге финансијске активности. Банке остварују приход првенствено на основу разлике у каматним стопама за кредитне рачуне и стопама исплаћеним штедишама. Финансијске услуге попут ових примарно остварују приходе кроз провизије, провизије и друге методе попут расподјеле каматних стопа између кредита и депозита.

Инвестициона банка обично ради само са доносиоцима послова и клијентима високих нето вредности, а не са широком јавношћу. Те банке преузимају уговоре, осигуравају приступ тржиштима капитала, нуде управљање богатством и пореске савете, саветују компаније о спајању и аквизицијама и олакшавају куповину и продају акција и обвезница. Финансијски саветници и посредници са попустима такође заузимају ову нишу.

Инвестиционе услуге

Појединци могу приступити финансијским тржиштима попут акција и обвезница путем инвестиционих услуга. Брокери (било да се ради о људима или путем интернета) олакшавају куповину и продају хартија од вредности и узимају провизију за своје услуге. Финансијски саветници могу да наплаћују годишњу накнаду на основу имовине под управом и усмере неколико трансакција у правцу стварања и управљања добро диверзификованим портфељем. Робо-саветници су последња инкарнација финансијског савета и управљања портфељем, са потпуно аутоматизованим алгоритамским алокацијама портфеља и извршењем трговине.

Хедге фондови, узајамни фондови и инвестициона партнерства улажу новац на финансијска тржишта и убирају накнаде за управљање у том процесу. Овим организацијама су потребне услуге старатељства ради трговања и сервисирања њихових портфолија, као и правни савети, сагласност и маркетиншки савети. Постоје и добављачи софтвера који услужују заједницу инвестиционих фондова развијањем софтверских апликација за управљање портфељем, извештавање клијената и друге заледне услуге.

Фондови приватног капитала, добављачи ризичног капитала и анђеоски инвеститори испоручују инвестициони капитал компанијама у замену за удјеле у власништву или учешће у добити. Ризични капитал је био посебно важан за технолошке фирме током 1990-их. Много тога што се догађа иза сцене при склапању великих послова приписује се овој групи.

Осигуравајуће услуге

Осигурање је још један важан подсектор индустрије финансијских услуга. У Сједињеним Државама се осигуравајући агент разликује од брокера. Први је представник превозника осигурања, док последњи представља осигураника и продавнице око полиса осигурања. То је такође подручје осигуравајућег друштва, које процењује ризик од осигурања клијената и саветује инвестицијске банкаре у вези са кредитним ризиком. Коначно, реосигуратељи се баве продајом осигурања самим осигуратељима како би их заштитили од катастрофалних губитака.

Услуге осигурања доступне су за заштиту од смрти или повреде (нпр. Животно осигурање, осигурање од инвалидитета, здравствено осигурање), од губитка имовине или оштећења (нпр. Осигурање власника кућа, осигурање аутомобила) или против одговорности или тужбе - међу неколико других циљанијих класификација.

Пореске и рачуноводствене услуге

Огроман сектор финансијских услуга такође обухвата рачуновође и услуге евидентирања пореза, услуге мењања валута и пренос рачуна и услуге и мреже машина за кредитне картице. Такође укључује услуге решавања дуга и глобалне пружаоце плаћања као што су Виса и Мастерцард, као и берзе које олакшавају трговање акцијама, дериватима и робним робама.

Рачуновођа користи образовање или искуство из области пословања, финансија или рачуноводства да би испитао тачност финансијских извештаја. Рачуновође осигуравају да сви финансијски списи и извјештаји, као што су биланс стања, биланс успјеха, извјештај о протоку новца и пореска пријава, буду у складу са савезним законима и прописима и опште прихваћеним рачуноводственим принципима (ГААП). Рачуновође такође састављају информације потребне за припрему уноса на рачуне предузећа, као што је главна књига, и они документују пословне финансијске трансакције током времена. Ове информације се користе за припрему недељних, месечних, тромесечних или годишњих закључних извештаја и извештаја о трошковима. Рачуновође такође морају да реше све разлике или неправилности које нађу у евиденцијама, изјавама или документованим трансакцијама. Обично поштују успостављене процедуре рачуноводствене контроле кроз рачуноводствени систем или софтверски програм.

Рачуновођама су често додијељени и други послови који се односе на финансије, поред анализе финансијских записа и извјештаја. Дужности помоћних послова укључују надгледање ефикасности поступака рачуноводствене контроле или софтверских програма како би се осигурало да су у складу са федералним и државним прописима. Рачуновође су такође задужене да дају препоруке разним одељењима или Ц-суите особљу у погледу ефикасне употребе ресурса и процедура компаније. Ове препоруке имају за циљ да пруже решења за потенцијално скупе пословне финансијске проблеме или проблеме. У неким случајевима, рачуновође имају задатак да припреме и прегледају рачуне за купце и добављаче како би помогли у благовременом плаћању преосталих средстава. Усклађивање платних спискова, верификација уговора и налога, израда буџета компаније и развој финансијских модела или пројекција такође могу бити део редовних обавеза рачуновође.

Уз ове дужности, рачуновође припремају и подносе порез за предузећа и појединце. Они анализирају сву имовину компаније, зарађени приход и плаћање или предвиђене трошкове и обавезе како би достигли укупну пореску обавезу за годину. Очекује се да ће, како са припремом и подношењем података, тако и са појединачним припремама и пријавама пореза, рачуновође пружити детаљну анализу пореске ефикасности или неефикасности и дати препоруке о смањењу укупних пореских обавеза у будућности.