Здравствени штедни рачуни: предности и недостаци

Рачун за здравствену штедњу (ХСА) је попут личног штедног рачуна, али може се користити само за квалифициране трошкове здравствене заштите. Да бисте испуњавали услове, морате бити укључени у здравствени план са високим одбитком (ХДХП). Здравствени штедни рачуни такође имају неке важне пореске предности.

Предности рачуна штедних улога у здравству

Многи трошкови се квалификују. Оправдани трошкови укључују широк спектар здравствених, стоматолошких и услуга менталног здравља. Они су детаљно објашњени у публикацији ИРС 502, Медицински и стоматолошки трошкови.

Други могу да допринесу. Доприноси могу доћи од вас, вашег послодавца, рођака или било кога другог ко жели да дода у ваш ХСА. Служба за унутрашње приходе, међутим, поставља ограничења. На пример, за 2019. годину, граница је 3.500 УСД за појединце и 7.000 УСД за породице, плус додатак од 1.000 УСД за надокнаду за особе старије од 55 година до краја пореске године.

Доприноси прије опорезивања. Доприноси се обично врше са доларима пре опорезивања, кроз одбитке плата код вашег послодавца. Као резултат тога, они нису укључени у ваш бруто приход и не подлежу савезним порезима на доходак. У већини држава доприноси не подлежу порезу на доходак државе.

Порески доприноси након опорезивања. Ако дајете доприносе са доларима након опорезивања, можете их одбити од бруто прихода на пореској пријави, умањивши порески рачун за годину.

Повлачења без пореза. Повлачења из вашег ХСА не подлијежу савезним (или у већини случајева државним) порезима ако их користите за квалификоване медицинске трошкове.

Зарада без пореза. Свака камата или друга зарада на новцу на рачуну није ослобођена пореза.

Годишњи прелазак. Ако вам преостане новац на крају ХСА-е на крају године, он се пребацује на следећу годину.

Преносивост. Новац у вашем ХСА остаје на располагању за будуће квалификоване трошкове здравства, чак и ако промените планове здравственог осигурања, одете на посао код другог послодавца или се повучете у пензију.

Погодност. Већина ХСА издаје дебитну картицу, тако да лијекове на рецепт и друге подобне трошкове можете одмах платити. Ако чекате да вам дође рачун у пошти, можете назвати центар за наплату и извршити плаћање преко телефона помоћу своје дебитне картице.

Недостаци рачуна здравствених штедних улога

Услов високог одбитка. Здравствени план са високим одбитком, који морате да имате да бисте се квалификовали за ХСА, може да постави веће финансијско оптерећење за пацијента у односу на друге врсте здравственог осигурања. Иако ћете сваког месеца плаћати мање премије, могло би бити тешко - чак и са новцем у ХСА - доћи до новца који би могао задовољити одбитне трошкове скупог медицинског поступка.

Притисак за спремање. Неки нерадо траже здравствену заштиту када им је потребна јер не желе да троше новац на свом ХСА рачуну.

Порези и казне. Ако повучете средства за неквалификоване трошкове пре 65 година, дугујете порез на новац плус 20% казне. Након 65. године дугујете порез, али не и казну.

Евиденција. Морате задржати рачуне да бисте доказали да су ваша повлачења коришћена за квалификоване здравствене трошкове.

Накнаде. Неки ХСА-и наплаћују месечну накнаду за одржавање или накнаду по трансакцији, што варира од институције. Иако обично нису веома високе, накнаде се смањују у вашој основној линији. Понекад се од ових накнада ослобађају ако одржавате одређени минимум.

За и против здравственог штедног рачуна

Кључне Такеаваис

• Рачун здравствене штедње (ХСА) може помоћи пацијентима који имају високо одбитне планове здравственог осигурања да покрију трошкове из свог џепа.
• Доприноси за ХСА углавном не подлежу савезном порезу на доходак, а зараде на рачуну расту без пореза.
• Непотрошени новац у ХСА-у преврће се на крају године тако да је доступан за будуће здравствене трошкове.
• Здравствени планови са високим одбитком, који су услов за ХСА, нису увек најбоља опција за пацијенте, посебно оне који очекују да ће у будућности имати значајне здравствене трошкове. Ти пацијенти се можда боље сналазе са планом осигурања који унапред наплаћује веће премије, али покрива већи проценат њихових трошкова.

Новац на рачуну здравствене штедње може се пребацивати из године у годину тако да је доступан за будуће трошкове.