Колико пореза плаћате на Ротх ИРА конверзију?

Можете пребацити новац са рачуна за одлагање у пензију на рачун након опорезивања - али колико пореза плаћате на ту Ротх ИРА конверзију? И да ли то увек има финансијског смисла?

Кључне Такеаваис

• Новац можете пребацити из традиционалне ИРА или 401 (к) у Ротх ИРА конверзијом Ротх ИРА.
• Ако извршите Ротх ИРА конверзију, дугујете порез на доходак на било који износ који претворите - и то може бити значајно.
• Ако ћете у пензији бити у вишем порезном разреду, дугорочне погодности могу надмашити било који порез који плаћате на конверзији сада.

Највећа разлика између Ротх ИРА-а и одложеног пореза за одлазак у пензију попут традиционалних ИРА-а и 401 (к) с је када плацате порез:

• Традиционални доприноси за ИРА и 401 (к) опорезују се у години у којој их остварујете и плаћате порез на доходак од повлачења у пензији.
• Ротх ИРА доприноси не нуде претходну пореску олакшицу, али повлачења у пензији нису опорезована.

Зашто направити Ротх ИРА конверзију?

Постоји неколико разлога за разматрање Ротх ИРА конверзије (која се такође назива пребацивање). Ако желите директно да допринесете Ротх-у, али за то зарадите превише новца, законски можете заобићи границе прихода тако што ћете извршити Ротх ИРА конверзију. Ова стратегија се често назива "бацкдоор Ротх".

Још један добар разлог за промену: Очекујете да ћете бити у већем порезном разреду у пензији него што сте сада. Запамтите, повлачења компаније Ротх ИРА су неопорезива у пензији - чак и када узимате зараду. Порез можете плаћати сада док сте у нижем порезном разреду и касније можете уживати у повлачењу пореза.

Како направити Ротх ИРА конверзију

Ако се одлучите за Ротх ИРА конверзију има смисла за вас, ево шта треба да урадите да се то догоди:

• Новац ставите на традиционални ИРА (или неки други пензијски рачун) . Морате отворити и финансирати нови рачун ако га већ немате.
• Плаћајте порез на доприносе и зараде ИРА-е . Ако сте одбили традиционалне доприносе за ИРА (што сте учинили ако сте испунили ограничења прихода), сада морате да вратите тај одбитак пореза.
• Претворите рачун у Ротх ИРА . Ако још немате Ротх ИРА, отворићете га током конверзије.

Постоји неколико начина конверзије:

• Индиректно превртање . Добијате дистрибуцију од свог традиционалног ИРА-а и стављате је у свој Ротх ИРА у року од 60 дана.
• Прелазак са повереника на повереника . Затражите од свог традиционалног добављача ИРА-е да средства пренесе директно вашем добављачу Ротх ИРА-е.
• Исти трансфер повереника . Ако исти провајдер одржава оба вашег ИРА-а, можете их тражити да изврше трансфер.

Колико пореза ћете дуговати на Ротх ИРА конверзију?

Када претворите из традиционалног ИРА у Ротх, износ који конвертујете додајете се у ваш бруто приход за ту пореску годину. Повећава ваш приход и плаћате вашу обичну пореску стопу на конверзији.

Реците да сте у порезном рангу од 22% и претворите 20.000 УСД. Ваш приход за пореску годину повећаће се за 20 000 УСД. Ако претпоставимо да вас то не гура у виши порески круг, дугујете вам 4, 400 УСД пореза на конверзију.

Али будите пажљиви овде. Никада није добра идеја да користите свој пензиони рачун за покриће пореза који дугујете на конверзију. То би смањило ваш пензиони салдо, што би вам могло дугорочно коштати раст. Умјесто тога, уштедите довољно новца на штедном рачуну да бисте покријели порез на конверзију.

Претварање из 401 (к)

Ако желите да новац пребаците са 401 (к) на Ротх ИРА, проверите да ли ће новац бити директно пренесен вашем добављачу Ротх ИРА. Ако не, ваша компанија ће задржати 20% износа за пореске сврхе.

Ако вам компанија изда чек (уместо да га пренесе вашем Ротх ИРА провајдеру), ево шта се дешава. Имате само 60 дана да уложите сав новац у нови Ротх - укључујући 20% које нисте добили. Ако не испуните овај рок - а ви сте млађи од 59 ½ - дугујете 10% казна за рано повлачење новца који није ушао у Ротх.

У сваком случају, још увек сте закачени за порез на доходак на целокупан износ који претворите.

Не чекајте да вам плати цела година

Већина људи плаћа порез на приход држави са сваке плате. Аутоматски се задржава на основу задржавања која захтевате на обрасцу В-4. Како година пролази, порез се задржава за вас. Не морате да пишете посебан чек влади док не поднесете порез. И то само ако нисте имали довољно новца и још увек дугујете.

Али власници малих предузећа и корпорације врше процијењена квартална плаћања пореза. Ови субјекти морају проценити колики порез дугују на основу својих прихода и расхода. Затим сваки квартал - обично 15. априла, јуна, септембра и јануара следеће године - испуне образац и уплати уплате.

Зашто је ово важно приметити? Ако значајан традиционални ИРА претворите у Ротх ИРА почетком године, ваш квартални приход - а самим тим и ваш квартални порез - ће се повећати.

Рецимо да сте конвертовали током првог квартала године. Морали бисте платити порез покренут претворбом када доспије ваш квартал. У овом примјеру то би било до 15. априла.

Ако сачекате до краја године или када поднесете порез, могли бисте дуговати казне и камате.

Правила сигурне луке

Ако сте навикли да плаћате процењени порез, можда се питате о правилима сигурне луке. Правила сигурне луке значе да ако ове године платите најмање 100% (или 110%, овисно о ситуацији) пореза на процењене порезе у овој години, нећете плаћати никакве накнаде или камате недовољним плаћањем.

Ово је заштита појединаца и предузећа чији приходи могу нагло да порасту - захваљујући великој години - после сиромашне године. Под условом да сте платили барем колико сте прошле године увукли у "сигурну луку". И нећете морати да бринете о казнама и каматама.

Ипак, овде ствари могу постати лепљиве и добро је разговарати са пореским саветником. Наравно, ако платите процијењени порез, нећете имати о чему да се бринете. Ако на крају превише уплаћујете у порески систем, добићете поврат новца када свој порез поднесете на крају године.

Да ли треба да урадим Ротх ИРА конверзију?

Ротх ИРА нуди огромне погодности - повлачење пореза током пензије и без РМД-а, да напоменем само два. Ипак, конверзија није увек добра идеја.

Генерално, требали бисте размотрити конверзију само ако:

• Порез можете плаћати са свог штедног рачуна без додиривања средстава ИРА-е
• Сигурни сте да ћете у пензији бити у вишем порезном разреду.

Имајте на уму да бисте могли бити у вишем порезном разреду касније у животу, чак и ако не зарађујете више новца на послу. Ваш приход може бити већи због било које комбинације:

• Улагање прихода
• Закупнине и тантијеме
• Накнаде за социјално осигурање
• Пензије и ануитети
• Наслеђивање

Обавезно размотрите ове друге изворе прихода када процените свој будући порезни круг.

Доња граница

Ако сте заинтересовани за Ротх ИРА конверзију, будите сигурни да размислите о тренутним и будућим пореским последицама пре доношења било каквих одлука. Ако можете покрити порез и мислите да ћете касније бити у вишем пореском рангу, то може имати сјајан финансијски смисао. Ако не, можда ће вам бити боље да свој новац оставите у традиционалној ИРА-и.

Корисно је да се посаветујете са финансијским планером или саветником који ће вам помоћи да одлучите да ли ће вам конверзија можда користити и када.