Квалификована премија за хипотекарно осигурање (МИП)
Квалификоване премије за хипотекарно осигурање (МИП-ове) плаћају власници домова који узимају зајмове Федералној стамбеној администрацији (ФХА). До Закона о смањењу пореза и радних места за 2017. годину, квалификоване премије за хипотекарно осигурање биле су одбитне поред дозвољених камата на хипотеку. Порески закони се мењају сваке године и тренутно их се можда неће одбити.
БРЕАКИНГ ДОВН Квалификована премија за хипотекарно осигурање (МИП)
Зајмодавци савезне стамбене управе користе квалифициране премије за хипотекарно осигурање (МИП) као средство да се заштите од корисника високог ризика. Будући да се зајмови ФХА могу добити уз предујам од само 3, 5%, а са кредитном оценом чак 500, ови кредити су често задани.
Хипотеке ФХА захтијевају да сваки дужник има хипотекарно осигурање. Супротно томе, конвенционални зајмови требају само полисе приватног хипотекарног осигурања (ПМИ) уколико је износ уплате мањи од 20% од купопродајне цене имовине. Сваки ФХА зајам захтева и прву премију од 1, 75% од износа кредита, као и годишњу премију од 0, 45% до 1, 05%. Плаћање премије унапред је код издавања кредита. Одређивање тачног годишњег трошка долази од рока зајма, позајмљеног износа и односа зајмова и вредности.
Сваког месеца износ зајма ће одражавати годишњу премију подељену са 12 месеци заједно са главницом. Остале накнаде које се обично додају месечној накнади укључују излазе за наплату пореза на имовину и покриће осигурања власника куће.
Отказивање квалификованог хипотекарног осигурања
Купац употребом конвенционалног зајма купац може отказати ПМИ након што плати 20% вредности зајма, или након што је зајам стар 11 година. Међутим, ФХА вам можда неће дозволити да преузмете ово смањење. Све ће зависити од датума када сте узели зајам.
- Између 31. децембра 2000. и 3. јула 2013. године, ако сте платили најмање 78% износа кредита-вредности (ЛТВ), можете затражити од зајмодавца да откаже МИП.
- Након 3. јула 2013. године, ако сте уплатили уплату мање од 10% вредности куће код настанка кредита, морате платити МИП током трајања зајма. Једини начин уклањања квалифицираног хипотекарног осигурања (МИП) са ФХА кредита је рефинансирање у производ који није ФХА.
Зајмопримци који могу да се квалификују за конвенционални зајам, чак и ако ће плаћати приватно хипотекарно осигурање, такође би требало да погледају ФХА кредите, како би видели који ће бити бољи посао. Они са нижим кредитним резултатима могу боље да се баве хипотеком ФХА, поготово ако могу да ураде 10% уплате. Такође, неки зајмодавци могу бити у могућности да дају засебан зајам за покриће износа заосталог износа. Обавезно разговарајте са пореским рачуновођом, финансијским саветником и вашом банком да видите који кредит има најбољи смисао за вашу ситуацију.
(Прочитајте више о хипотекарном осигурању у 6 разлога избегавања приватног хипотекарног осигурања и како пребацити приватно хипотекарно осигурање )
Пореске посљедице квалифициране премије за хипотекарно осигурање
Сваке године од вашег зајмодавца се тражи да пошаље образац 1098 Изјава о хипотеци и вама и ИРС-у. Овај образац наводи ваше хипотекарне исплате током протекле године и може утицати на порез на доходак. Укупни износ премије МИП или ПМИ биће у пољу 5 обрасца. Да бисте затражили одбитак за било коју врсту хипотекарног осигурања, морате одредити своје одбитке користећи Прилог А у одељку са плаћеним каматама.
Одбитак за ове премије истекао је 31. децембра 2017. захваљујући доношењу Закона о порезима и смањењу послова из 2017. Међутим, након јавног иступања, предсједник Трумп потписао је Закон о буџету Бипартисан-а за 2018. годину, који укључује 30 проширења пореза, ретроактивно на пореску годину 2017. Премија хипотекарног осигурања била је једна од продужених ставки.
Да ли ће одбитак бити доступан у сезони пријављивања пореза за 2018. остаје да се види. ХР 109 да би одбитак био трајан тренутно засједа у Одбору за начине и средства за дом. Конгрес би морао да делује како би га овлаштио.
За сада плаћања премије хипотекарног осигурања не могу се одбити. Али чак и када су били одбитни, нису их сви могли узети. Одбитак за квалификоване премије за хипотекарно осигурање (МИП) зависио је од статуса пријаве и прилагођеног бруто прихода (АГИ). Смањује се за 10% за сваки корак преко дозвољеног АГИ лимита дужника. Нестаје у потпуности за оне који зарађују преко 54.500 или 109.000 УСД за заједничке датотеке.
(Сазнајте више о хипотекарном осигурању на Инвестопедији Шта је хипотекарно осигурање? )