Шта је план за пензионисање 702 (ј)?

Када истражујете начине финансирања пензије, можда ћете наићи на нешто што иде под једним од ових имена:

• 702 (ј) план
• 7702 план
• 7702 приватни план
• Инфините Банкинг Цонцепт®
• Банк он Иоурселф®
• Постаните сопствена банка
• Животно осигурање високе новчане вредности

Они који продају ове производе или стратегије кажу да они омогућавају приносе 40 до 60 пута веће од зараде од готовине која стоји на вашем банковном рачуну (што није тешко кад банковни рачуни плаћају камате од 0, 01%) и да вам дају начин да се позајмите за велике куповине без квалификације путем зајмодавца (што је истина). Такође кажу да су возила тајна врста рачуна о којима влада не жели да знате, али да главне политичке личности, милијардери и банкари улажу свој новац у то (што је врло упитно).

Дакле, треба ли се одмах пријавити на свој брокерски рачун и отворити број 702 (ј)? Не, то је немогуће - али не зато што вас држава спречава да то учините. Не можете отворити рачун од 702 (ј) преко свог послодавца, банке или вашег брокерског посредника јер тога нема.

Али можете да је купите од свог љубазног агента осигурања или финансијског планера. План 702 (ј) само је маркетиншки израз за трајну полису животног осигурања регулисан одељком 7702 америчког Кодекса. "Агенти за осигурање су користили овај термин и тема много током претходних неколико година како би убедили људе да купују трајно животно осигурање", каже Самуел Р. Прице, независни брокер из компаније Ассуранце Финанциал Солутионс из Бирмингхама, Алаха, који продаје живот, инвалидност и дугорочно осигурање.

Да бисте схватили како се све то односи на пензионе и штедне планове, прочитајте даље.

(Ј) Планирајте погрешно

Прво дефинирајмо наше појмове. Када кажемо да не постоји план 702 (ј), мислимо на ово: за разлику од планова 401 (к), 403 (б) или 457 (б), који су именовани
након њихових одељка пореског законика, не постоји одељак 702 (ј) пореског законика који се односи на пензионе планове или одложену пореску штедњу.

Постоји неколико одељка 702 у пореском коду (на пример, у насловима 5, 15, 17, 32, 33 и 44); постоји чак и одељак 702 (ј) у поглављу 15 наслова 33 који се бави пројектима који се односе на притоке. Али не постоји одељак 702 (ј) пореског законика који би се бавио инвестицијама.

Сада, у коду САД, кодификацији свих општих и сталних закона САД, постоји одељак 7702, који се бави пореским третманом осигуравајућих производа. (Да будемо прецизнији, говоримо о наслову 26, поднаслову Ф, поглављу 79, одељку 7702.) Постоји чак и одељак 7702 (ј), мада се бави „извесним црквеним плановима смртних накнада које самофинансирају и третирају се као живот осигурање. "

702 (ј) Планови су политике осигурања

Одељак 7702 чује се у ове планове 702 (ј). У суштини, то су трајне полисе животног осигурања које регулише онај одељак америчког Кодекса. Зашто је једно од "7" спуштено и одакле потиче "ј", мистерија је - вероватно, да возило звучи више као 401 (к) или 403 (б).

Без обзира на разлог, називање плана полисе 702 (ј) план је „маштовит начин облачења животног осигурања“, каже финансијски саветник и саветник Ричард Сабо, оснивач компаније РПС Финанциал Солутионс и заљубљеник у индустрију осигурања. "Животно осигурање је један од производа са највишом провизијом у индустрији, и зато га људи годинама продаје као све врсте ствари, али то је само животно осигурање."

Заправо, трајно животно осигурање - цео живот, променљиви живот или универзални живот - који акумулира готовинску вредност без пореза, за коју се полицајци могу задужити није нови концепт. Можете ли користити одељак 7702 полисе осигурања за пензионе приходе? Апсолутно.

Али то није најбоља опција за већину људи и то не би требало бити једина опција.

Предности 7702 полисе осигурања

Већина Американаца не доприноси својим максималним годишњим допуштеним износима за пензиону штедњу, а трећина одраслих Американаца нема ништа за пензију. Али рецимо да сваке године финансирате своје пензионе рачуне до максимума. Шта бисте више могли да учините да уштедите на порески повољни начин?

Политика осигурања 7702 може бити добра опција. Такође често има смисла за људе који су забринути због пореских последица потребних минималних расподјела (РМД) од традиционалних ИРА-а и 401 (к) с, плаћања пореза на њихов доходак од социјалног осигурања или плаћања Медицаре Парт Б премијских додатака. Неке од ових брига погађају средњу класу, посебно горњу средњу класу. Али дефинитивно утичу на имућне.

Политика 7702 пружа оно што се назива „диверзификација пореза“. Она пружа извор „прихода“ који се не рачуна као приход или се опорезује као приход, јер је заиста зајам против новчане вредности ваше политике.

Још једна потенцијална корист, како Прице објашњава, је да „трајно животно осигурање може бити заштита од негативног низа поврата“, остављајући заинтересованом полицајцу да извлачи новац из своје политике у годинама где су њихова традиционална улагања лоше пословала, а није оптимално време да их ликвидирају за зараду.

Али морате добити добро састављену полису од врхунског осигуравајућег друштва и морате схватити како то функционише.

Како функционира финансирање политике 7702

Када купујете било коју врсту животног осигурања, плаћате премије у замену за покриће. Када купујете животно осигурање, осигурање аутомобила или осигурање власника кућа, готово сви премијски долари иду у осигурање, при чему се одређени проценат односи на оперативне трошкове осигуравајуће компаније.

Када купујете трајно животно осигурање, део премија иде ка трошку осигурања (који пружа смртну корист за ваше наследнике), део отпада на продајне провизије (које надокнађују брокеру или агенту који вам продаје полису), и део иде у новчану вредност полисе осигурања, која је налик штедном или инвестиционом рачуну повезаном са полисом осигурања. Али, да будемо јасни, новчана вредност заправо није штедни рачун или инвестициони рачун (више о овој теми погледајте у следећем одељку). Изгледа да је то ваш новац, али кад умрете, осигуравајуће друштво га задржава. То неће ићи вашим корисницима.

Идемо детаљније на премије. Трајно животно осигурање може понудити флексибилност у висини премије коју морате платити. Уместо да плаћате месечне или годишње премије, на пример, у почетку бисте могли да платите једну велику премију (ово се зове једнократно животно осигурање). Ваша политика би тада била у потпуности финансирана. С друге стране, могли бисте платити најмањи, најмањи износ који ће задржати вашу политику.

С политиком 7702, направите нешто између те две крајности. Премије плаћате неколико година, можда седам до 12, али плаћате више од минимума. Радећи то, ваша политика акумулира готовинску вредност спорије него што бисте урадили једно плаћање премије, али брже него што бисте расподјелили те премије, рецимо, током 30 година. Много људи не може или не жели да плати велику појединачну премију; желе да плаћају месечно или годишње док зарађују од рада.

Оно што не можете учинити је да превише платите премије за тих 7 до 12 година. Шта је "превише?" Компликовано је, али ако платите превише, порески кодекс каже да ваша полиса више није осигурање, већ модификовани уговор о задуживању (МЕЦ). Дистрибуције МИК-а подлежу порезима и евентуалним казнама.

Како извући новац из 7702 полисе

Ако вам је потребан новац за одлазак у пензију - или у било којем другом тренутку - можете га добити позајмљивањем од новчане вредности полисе вашег 7702. Као и рачун за пензионисање, као што је 401 (к) или ИРА, новчана вредност ваше политике расте одложено за порез. Али за разлику од оних врста рачуна, када узимате новац из политике 7702, не плаћате порез на доходак, а нема ни казне за узимање новца пре 59. године.

Али то је технички зајам, тако да морате платити камате на повучена средства. Каматне стопе у данашњем окружењу са релативно ниским стопама могу се кретати од 1% до 6% у зависности од политике.

И морате бити опрезни колико посудите. Не можете повући 100% од вредности готовине, јер ће се таквим поступком полица истећи. Кашњење је велики проблем јер ствара огроман рачун за порез од оног што Цхрис Ацкер, агент за животно осигурање са седиштем у Редвоод Цити-у, Калифорнија, назива „фантомским примањима“. У идеалном случају, осигуравајућа компанија неће дозволити да позајмљујете више 90% вредности готовине и постаће заштитне мере да спрече да вам полиса истекне.

"Потрошачи морају бити веома опрезни у одабиру свог осигуравајућег друштва за стално осигурање, јер ако полиса нестане од преузимања превелике количине готовине, порези се могу дуговати током година наплате", каже Прице. „Неке осигуравајуће компаније су боље од других и граде политике са заштитом од прекомерних зајмова која штити власника полисе да не узме превише готовине из полиса. Други нису тако добри и не упозоравају осигураника када ће се њихова политика самоуништити. "

Као што Сабо даље објашњава, ако стално узимате зајмове на полису и наплаћујете камате на кредит, вредност вашег кредита могла би добити исто толико колико и ваша готовинска вредност, и тада полиса нестаје. Тада сви ти кредити одједном постају опорезиви. "Врло је потешкоће" осигурати да су кредити истински ослобођени од пореза, додао је. Једини начин да политика заиста не буде опорезована јесте ако је држите до смрти, у којој се време од заосталих кредита одузима заостали зајмови и камате.

Из тог разлога, политика 7702 коју желите користити као возило за пензију није добар начин да обезбедите смртну накнаду за своје наследнике. Његова сврха је да вам омогући да се позајмите против новчане вредности полисе док сте живи.

Карактеристике добре политике 7702

Проблем са коришћењем 7702 животног осигурања на овај начин, објашњава Ацкер, је да се „све мора десити на прави начин: Дивиденде се морају исплатити на прави начин, зајам мора бити структуриран на прави начин и мора се сервисирати и илустровао је прави начин. “Добро сервисирање политике је од суштинске важности за њену ефикасност.

Друштво за осигурање мора да се увери да клијент враћа кредите према распореду, каже он. Осигуравач се такође побрине да не прекомерно финансирате полису, што би проузроковало да она буде МИК (као што је горе поменуто) и тиме изгуби порезне погодности које тражите. То би дефинитивно било у складу са сврхом плана „702 (ј)“, а то је пружање додатног извора пореза без пензије.

Добра 7702 политика ће такође имати оно што се назива „директно директно признавање“, за разлику од „директног признавања“. Не директним признавањем добит ћете исте дивиденде без обзира да ли сте позајмили новац од готовинске вредности своје политике или не. Будући да је сврха стратегије коришћења животног осигурања за пензионе приходе позајмљивање новца од готовинске вредности, не желите полису чија се дивиденда смањује када узмете кредитни кредит.

Шта је са беспорезним растом ваше готовинске вредности? Политика 7702 не само да вам доноси стопу приноса када тржишта раде добро, већ не губи новац када тржишта раде лоше. Ваша негативна страна је ограничена - али тако је и наопако. Добра полиса ће имати релативно високу супротност тако да можете имати више користи током тржишта бикова. Али има смисла само да ако ћете имати ограничене губитке, тада ћете такође имати ограничене добитке.

Преостала 7702 правила

Чак и ако имате добру полису 7702, и даље плаћате оне провизије и накнаде, које су један од највећих недостатака било које врсте трајног осигурања. "Постоје претходни трошкови као што су продајна оптерећења, месечни трошкови трошкова и трошкови осигурања, као и разне накнаде које заустављају раст новчане вредности", каже Сабо.

„Ако новац ставите у износ од 401 (к), тада 100% вашег новца одлази у њега и улаже се. Темељне инвестиције могу имати неке трошкове трошка, али ваш новац се улаже у потпуности. “Супротно томе, Сабо даље објашњава, „ ако новац ставите у животну политику, они скидају накнаду од продаје са врха, наплаћују месечну административну накнаду а ту су и трошкови осигурања. Дакле, како је то тако велика инвестиција ако идете уназад пре него што уопће започнете? "

Рецимо да сте спремни платити те таксе. Да ли је осигуравајућа кућа вољна разбити тачно колико ваше премије иде на те трошкове? Компанија која је транспарентна и која вам пружа поштене бројеве може бити компанија којој заправо желите да дате своје премијске доларе.

Ипак, шта бисте друго могли купити новцем који иде ка трошковима осигуравајуће компаније? Да ли се ти трошкови исплати да у вашој ситуацији стекнете предности модела 7702? То је питање на које само можете одговорити - у идеалном случају уз помоћ фидуцијарног финансијског саветника који вам не покушава продати ништа осим савета и који је законски обавезан да своје најбоље интересе стави изнад својих. А ако сте богати, желите да тај саветник буде и онај који је специјализован за помоћ клијентима који вреде нето.

Доња граница

План 702 (ј) само је маркетиншки израз за трајну полису животног осигурања регулисан одељком 7702 америчког Кодекса. Ове врсте осигурања нису преваре, већ су погодне само за мали скуп људи који су богати и који су исцрпили већину других средстава за свој вишак новца. Чак и тада те политике имају различите сложености и замке које потенцијални власници полиса морају бити довољно софистицирани да би их схватили.

Надаље, нема смисла за већину људи да плаћају провизије и накнаде осигуравајућој компанији за привилегију да могу да узму свој новац уз камате - чак и ако тај новац расте без пореза.

За већину, у потпуности финансирање ИРА-а и пензиони рачуни које нуде послодавци најбољи су начини „банке на себе“. Најпопуларнији пензиони планови су традиционални и Ротх ИРА-ови. ХСА је још једна добра опција за оне који су спремни да ризикују високу одбитну полицу здравственог осигурања.