РОТХ, СЕП и традиционални ИРА: У чему је разлика?

Каква је разлика између Ротх ИРА-а, појединог ИРА-а и СЕП ИРА-е? Који је најбољи за вас? Сва три су рачуна за пензиону штедњу. Учесници полажу новац на рачун, где се улаже користећи различите финансијске производе на располагању власницима рачуна. Међутим, постоје неке разлике између ових уобичајених рачуна за пензиону штедњу

Сазнајте више о ове три уобичајене врсте рачуна за пензиону штедњу у наставку.

Традиционални ИРА

Традиционална ИРА је најчешћа врста ИРА-е. Омогућује појединцима да усмјере приход прије опорезивања према инвестицијама које могу расти одложено од пореза. Милиони од 401 (к) и други пензиони планови предузећа прелазе се у традиционалне ИРА-е сваке године када се радници пензионишу или промене послодавце.

Порески одбитци за годишњи допринос могу се применити на ову врсту ИРА-а када приход падне испод одређених граница. На жалост, ИРС те фондове сматра доприносима пре опорезивања и, када се повлачења изврше касније у животу, повлачења се опорезују као обични доходак. У доби од 70½, традиционални власници ИРА-е морају преузети минималну дистрибуцију (РМД), тако да новац не може заувек порасти одложеног пореза.

Традиционални доприноси ИРА-а ограничени су на 6.000 УСД годишње од 2019. године, а додатни допринос у износу од 1.000 УСД дозвољен је особама старијим од 50 година.

СЕП ИРА

Поједностављену пензију запослених ИРА (СЕП ИРА) поставља послодавац или самозапослено лице. Омогућује самозапосленим појединцима да доприносе пензионим плановима за себе или запослене без укључивања у сложен пензионирани план. Послодавцима је омогућен одбитак пореза за доприносе и доприноси по дискрецији.

Многи мали послодавци дају предност плановима СЕП-а због услова за подобност доприноса, укључујући најмање 21 годину живота, најмање три године запослења и минимум 500 УСД. Поред тога, СЕП ИРА пружа послодавцима могућност да прескоче доприносе током година када посао пропада. Доприноси послодаваца не могу прелазити мање од 25 процената накнаде запосленика или максимално 56.000 УСД (за 2019. годину). Као и код традиционалног ИРА-а, повлачења из СЕП-а ИРА-а у пензији опорезују се као обични доходак, док доприноси нису опорезовани. Међутим, примјењују се захтјеви за повлачење старосне доби од 70½ година.

Ротх ИРА

Ротх ИРА основана је 1997. године као најновији додатак појединим пензијским рачунима који су доступни појединцима. Порески се третман увелико разликује од већине осталих ИР.

Ограничења доприноса су иста као код традиционалних ИРА-а, али порески одбитци нису доступни за доприносе за Ротх ИРАс. За разлику од свих осталих врста ИРА-а, уобичајени порез на доходак не плаћа се по основу повлачења, јер су доприноси опорезовани када су првобитно уплаћени. Ротх ИРА-ови су атрактивне опције за људе који очекују да плаћају вишу пореску стопу у пензији него што то чине тренутно. Пружа им могућност да плаћају порез унапред, по нижој стопи, а затим да се повуку без пореза, мада је корист од омогућавања већег износа новца за губитак изгубљена. У доби од 70½, потребне минималне дистрибуције (РМД) нису потребне.

Кључне Такеаваис

• Традиционални ИРА, СЕП ИРА и Ротх ИРА су сви рачуни за пензијске штедње које људи могу да користе за припрему за пензију.
• Ротх ИРА је јединствена по томе што се новац депонује након опорезивања и не опорезује се када се повуче.
• СЕП ИРА-е углавном оснивају послодавци или самозапослени појединци.

Саветник увид

Ребецца Давсон
Силбер Беннетт Финанциал, Лос Анђелес, Калифорнија

С традиционалном ИРА-ом доприносете новцем прије опорезивања који смањује ваш опорезиви доходак. Када повучете новац у пензији, он се опорезује као обичан доходак, што значи да је ваша пореска обавеза одгођена.

Ротх ИРА доприноси новцем након опорезивања. Доприноси не нуде никакву претходну пореску олакшицу. Умјесто тога, повлачења су опорезована у пензији.

СЕП поставља послодавац, као и самозапослено лице и дозвољава послодавцу да даје доприносе на рачунима запослених који испуњавају услове. Послодавац добија пореску олакшицу за доприносе, а запослени није опорезован на те доприносе, мада ће се њихови евентуални одустанци опорезивати по стопи пореза на доходак. Самозапослена особа је и послодавац и запослени па финансира властити рачун.